З В І Т про виконання бюджету Ізяславської міської територіальної громади за 1 квартал 2026 року
Доходи
В І кварталі 2026 року до бюджету Ізяславської міської територіальної громади за рахунок усіх джерел надійшло доходів в сумі 106 345 247 грн., в тому числі до загального фонду – 103 543 259 грн., при уточненому плані 91 973 010грн., що становить 112,6% до затвердженого плану, до спеціального фонду надійшло 2 801 988грн., при плані на рік 12 892 800 грн., або 21,7%. (додаток 1).
Питома вага трансфертів в загальній сумі всіх надходжень становить 35,1% (37 363 410 грн.), податків і зборів – 64,9% (68 981 837 грн.).
До загального фонду надходження офіційних трансфертів з державного бюджету становлять 36 293 400 грн., що становить 100,0% до затверджених показників, із них:
- базова дотація – 3 636 900 грн.;
- додаткова дотація на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією – 36300 грн. ;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти – 2 186 700 грн. ;
- освітня субвенція -25 423 800 грн.;
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 44400 грн.,
- субвенція на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 4 965 300 грн.
Обсяг трансфертів з місцевих бюджетів, в тому числі за рахунок відповідних дотацій, субвенцій з державного бюджету становить 1 070 010 грн., із них:
- дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету –339600 грн.,
- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 630330 грн.,
- субвенція на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 100 080 грн.
Податків і зборів до загального фонду надійшло в сумі 66 179 849грн., при плані 54 609 600грн., що становить 121,2%. До минулого року надходження збільшилися на 24,7%, або 13 10 9580 грн..
Основним бюджетоутворюючим джерелом доходів місцевого бюджету є податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальних надходженнях становить 55,8%.
В І кварталі 2026 року до місцевого бюджету надійшло податку на доходи фізичних осіб в сумі 36 960 123 грн., при плані 31 685 500 грн. , що становить 116,6 % (+5 274 623 грн.), із них: податку на доходи нарахованого із заробітної плати - 33 567 244 грн. (118,3%), від оренди паїв та виплати дивідендів – 2 788 064 грн. (99,1%), податку нарахованого за результатами річногодекларування – 256 056 грн. (101,4%), податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання – 118 359 грн. (583,0%), авансового внеску з податку на доходи фізичних осіб, що сплачується платниками податку, які здійснюють роздрібну торгівлю пальним – 230 400 грн.( 100,0%).
Порівняно з минулим роком надходження податку збільшилися:
- із нарахованої заробітної плати на 30,0%, або 7 744 861 грн. за рахунокросту заробітної плати та збільшенняперерахувань по 127платниках,
- податку у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами на 86559 грн..
Податку на прибуток надійшло в сумі 454123 грн., із них від КП"Ізяславводоканал" - 422000 грн., КП «Житлокомунсервіс» - 22265грн., КП «Сошне» - 6598 грн., КП « Ізяславське МБТІ» - 3260 грн..
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло в сумі 546418 грн., при плані 800500 грн., що становить 68,3% , із них плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло 318911 грн. (53,1%), за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення – 227507 грн.(114,0%).
Рентної плати за користуваннянадраминадійшло 5867 грн. при плані 5200 грн. (112,8%).
Надходження акцизного податку в цілому виконано на 108,5%, при плані 3 033 500грн., фактично надійшло 3 292 118 грн., із них надходження акцизного податку з реалізації виробленого в Україні пального становлять 141628 грн.(64,6%), акцизного податку із ввезеного пального - 1 682 711 грн. (113,9%), від реалізації тютюнових виробів – 800200 грн. (111,0%), горілчаних виробів – 667579 грн. (108,4%).
Порівняно з минулим роком надходження зросли від реалізації ввезеного в Україну пального на 32,6% (+ 414000 грн.), від реалізації тютюнових виробів – 17,9% (+ 121232 грн.), горілчаних виробів – 13,2% (+ 77652 грн.).
Другим важливим джерелом надходжень є місцеві податки і збори, що включають надходження податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, плату за землю, єдиний податок , транспортний податок та туристичний збір. Питома вага даних надходжень становить 35,7%.
Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надійшло в сумі 1 224 838 грн. при плані 1181700 грн., що становить 103,7%, із них надходження податку з фізичних осіб, які є власниками об`єктів житлової нерухомості – 163854 грн., нежитлової нерухомості - 240810грн., від юридичних осіб надійшло 820174грн., в тому числі від оподаткування об’єктів житлової нерухомості - 13279 грн., нежитлової нерухомості - 806895грн.
Плати за землю надійшло в сумі 10 605 971грн., при плані 5 711 600грн., що становить 185,7% , із них надходження з юридичних осіб земельного податку становлять 1 941 916грн. , орендної плати – 8 237 001грн. , з фізичних осіб земельного податку – 161515 грн. , орендної плати – 265539 грн..
Порівняно з минулим роком надходження зросли в цілому на 3 924 269грн. або 58,7%, найбільший ріст надходжень по орендній платі з юридичних осіб на 3 254 123 грн. за рахунок заключення нового договору оренди та сплати річної суми по договору.
Надходження єдиного податку становлять 11 711 764 грн., при плані 11 377 700 грн. або 102,9% до затвердженого плану, із них надходження єдиного податку з фізичних осіб становлять 6 972 082 грн. (96,5%), єдиного податку з юридичних осіб – 458031 грн. ( 69,8%), єдиного податку від сільськогосподарських товариств – 4 281 650 грн.(122,5%).
Порівняно з минулим роком надходження єдиного податку зросли на 12,2% або 1 274 841 грн..
Надходження транспортного податку становлять 31250 грн., туристичного збору – 4840 грн. та орендної плати за земельні ділянки сільськогосподарського призначення державної власності, передані в оренду відповідно до статті 120-1 Земельного кодексу України -32522 грн.
Адміністративних штрафів та інших санкцій надійшло 3111грн., при плані 16700 грн., що становить 18,6% та штрафних санкції, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» – 16000 грн. при плані 16300 грн.(98,2%).
Плати за наданняадміністративнихпослуг при плані315700 грн.,надійшло283635грн.,що становить 89,8% до затвердженого плану, із них : адміністративного збору по надходженню за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань - 17950грн., за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень - 97048 грн., за надання інших адміністративних послуг -168637 грн., із них 78771грн., відповідно нормативу відрахувань, за рахунок послуг по оформленню паспортів.
Плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для забудови надійшло в сумі 553 грн..
Плати за оренду майна комунальної власності надійшло 187252 грн., при затвердженому плані 150800грн., що становить 124,2%.
Надходження державного мита становлять 46715 грн., при плані 99400 грн..
Інші надходження (24060300) становлять74955 грн., в тому числі за тимчасове розміщення зовнішньої реклами – 9081грн., повернення фінансування минулих років – 5855 грн., перерахування реєстраційних та гарантійних внесків учасників торгів – 34500 грн., відшкодування витрат згідно рішення суду 25519грн..
Коштів за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву надійшло в сумі 690866 грн., із них ТОВ «Друкаті» - 98916грн., ФГ «Толочко А.П.» -124550 грн.,Довгань В.I. – 233700 грн.,Шихов О.О. -233700 грн.
До спеціального фонду надійшло податків і зборів в сумі 2 801 988 грн., при плані на рік 12892800 грн., що становить 21,7%.
Екологічного податку надійшло в сумі 70026 грн., що становить 30,8% до річних призначень.
Грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшло в сумі 4616 грн..
Власні надходження бюджетних установ становлять 1 810 850 грн. , із них надходження від надання плати за послуги бюджетних установ – 1 579 143 грн. , від оренди приміщень – 43558грн. , благодійні внески становлять 40846грн. та надходження коштів для виконання цільових заходів – 147203 грн.
До бюджету розвитку надійшло 916497 грн. від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення.
Видатки
Видатковачастиназагального фонду місцевого бюджету за 1 квартал2026 рокувиконана в обсязі105 223 439грн., що становить 82,1% до призначеньзвітного періоду та 28,3% до уточненихрічнихпризначень ( Додаток 2).
Видатки на оплату праці з нарахуваннямипрацівниківбюджетнихустанов проведено в сумі66 922488 грн., що становить 63,6% в загальномуобсязівидатків.
Забезпечено в повномуобсязівиплатузаробітної плати працівникамбюджетнихустанов, заборгованістьвідсутня.
Видаткина оплату спожитихустановамиенергоносіївстановлять
10 268 615 грн.(9,7 % в загальномуобсязівидатків), що становить до призначень звітного періоду 74,6% та 35,9% до річних призначень.
Виконання видатків за головними розпорядниками коштів наступне:
КВК 01 МІСЬКА РАДА
По головному розпоряднику коштів Міській раді проведено видатки загального фонду в сумі 27 817 763грн., що становить 77,8 % до призначень звітного періоду та 32,2 % до уточнених річних призначень.
Кошти спрямовано на:
- КПКВК 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності міської ради» ,утримання виконавчого апарату міської ради в сумі 5 704198грн., що становить до призначень звітного періоду 67,6 %.
На оплату праці з нарахуваннями використано 4 817 254грн., що складає 84,4% загального обсягу видатків, заборгованість відсутня.
Проведено оплату послуг охорони - 24960 грн., телекомунікаційних послуг та за користування захищеним цифровим каналом – 66512 грн.,технічне обслуговування, ремонт офісної техніки, заправка картриджів – 10908 грн., придбання бензину– 127402 грн, конвертів – 51820 грн., реєстрація підписувача в Автоматизованій системі надавача електронних довірчих послуг – 6960 грн.
На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг спрямовано кошти в сумі 465111 грн., що становить до призначень звітного періоду 80,3% та 33,3% до річних призначень.
Проведено придбання 2 зарядних станцій на суму 99800 грн.
- КПКВК0110180«Інша діяльність у сфері державного управління» проведено видатки міського бюджету в сумі208709 грн., що становить 36,8 % до призначень звітного періоду та 18,6 % до уточнених річних призначень.
Кошти спрямовано на :
- утриманняміського трудового архіву (Програма підтримки та розвиткукомунальної організації «Міський трудовий архів» Ізяславської міської ради на 2024-2028 роки) в сумі133511грн., що становить 81,7% до призначень звітного періоду. На заробітну плату з нарахуваннями направлено 90168 грн., оплату спожитихенергоносіїв -36891грн., послуг охорони -4500 грн., послуг зв’язку – 952 грн., придбання канцелярських товарів -1000 грн., заборгованістьвідсутня.
Крім того, на фінансування місцевих програм спрямовано : Програма відзначення державних, регіональних, місцевих та професійних свят, ювілейних, пам'ятних та знаменних дат, заохочення за заслуги перед Україною, Ізяславською міською територіальною громадою, здійснення представницьких та інших заходів на 2026 -2030 роки – 11720 грн.( придбання квіткової продукції- 10220 грн., придбання прапора – 1500 грн.), Програма управління комунальним майном Ізяславської територіальної громади на 2025-2028 роки – 58153грн. ( виготовлення технічних паспортів та проведення технічної інвентаризації на нежитлові будівлі: с. Зубарі- 4843 грн.,с. Тишевичі -10936 грн., с. Ріпки - 39866 грн., надання висновку про знищення майна по вул. Шевченка 40/1- 2508 грн.), судовий збір - 5325 грн.
- КПКВК 2000«Охорона здоров’я» на фінансування галузі використано 7552863грн., що становить 74,9% до призначень зітного періоду та 35,5 % до уточнених річних призначень.
Нафінансування Програми розвитку та фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Ізяславська міська багатопрофільна лікарня» Ізяславської міської ради на 2026 - 2030 роки використано 6 093 560 грн., при планових призначеннях звітного періоду 8 117 400 грн. (75,1 %).
На придбання продуктів харчування використано 156617 грн., медикаментів – 500000 грн., паливо-мастильних матеріалів – 699 996 грн., придбання запчастин до автомобілів швидкої допомоги – 92070 грн.,оплату послуг програмного забезпечення - 741500 грн., послуг охорони – 26460 грн.,відшкодування органам Пенсійного фонду фактичних витрат на виплату та доставку пенсій, призначених медичним працівникам на пільгових умовах ( за шкідливі умови праці) – 118395 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 3758 522 грн.
На виконанняПрограми розвитку та фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Ізяславський центр первинної медико – санітарної допомоги» Ізяславської міської ради на 2024-2026 рокинаправлено -1 450 812грн., при плані звітного періоду 1 923 120 грн. (75,4 %).
Кошти спрямовано на матеріальне стимулювання оплати праці працівників ФАП – 364677 грн.,на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг – 413242 грн., придбання паливо-мастильних матеріалів –181398 грн., запасних частин – 9000 грн., оплату послуг з обслуговування та адміністрування програмного забезпечення медичної інформаційної системи–341550 грн., послуг охорони -13500 грн.,придбання медикаментів та виробів медичного призначення – 35197 грн., відшкодування лікарських засобів, які відпускаються громадянам за пільговими рецептами – 53628грн.
КПКВК 0112152 « Інші програми та заходи у сфері охорони здоров”я» проведено видатки на забезпечення лікування 2 хворих на орфанні захворювання-муковісцидоз та туберозний склероз, використано на придбання лікарських засобів – 8491грн., при плані звітного періоду 44700 грн. ( Програма забезпечення лікування хворих на орфанні захворювання на 2025-2029 роки).
За рахунок субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримики осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України по КПКВК 0113193 «Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України» проведено видатки на оплату праці з нарахуваннями фахівця із супроводу ветеранів в КНП « Ізяславська МБЛ» в сумі 27102 грн.
По КПКВК 0113210 « Організація та проведення громадських робіт» проведено видатки спеціального фонду в сумі 59220грн., або 92,2% до уточнених річних призначень.
Ізяславською міською радою в січні - березні заключено 3 договори з Хмельницьким обласним центром зайнятості. Залучено 24 особи, зареєстрованих як безробітних, для проведення громадських робіт.
Фінансуваннягромадськихробіт в повному обсязі проведено за рахунок коштівфондузагальнообов'язкового державного соціальногострахуванняУкраїнина випадокбезробіття.
Видатки загального фонду на житлово-комунальне господарство проведені в сумі 8 253 018грн., при плані 8 862 675грн., що становить 93,1% до планових призначень на звітний період.
ПоКПКВК 0116012 «Забезпечення діяльності з виробництва, транспортування, постачання теплової енергії» проведено видатки в сумі 492549 грн., з них на придбання паливо-мастильних матеріалів для роботи генераторів 200 000грн., придбання трубопроводів, матеріалів для заміни фізично зношених теплових мереж від теплової камери №10 до будівлі Ізяславського ліцею № 2 ім. О. Кушнірука – 292549 грн. ( Програма реформування ірозвитку житлово- комунального господарства Ізяславської територіальної громади на період 2026-2030 роки ).
ПоКПКВК 0116013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства» по загальному фонду використано кошти в сумі 599950грн. (на придбання паливо-мастильних матеріалів для роботи генераторів),Програма реформування ірозвитку житлово- комунального господарства Ізяславської територіальної громади на період 2026-2030 роки.
ПоКПКВК 0116020 «Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги» при плані 3691260 грн., використано кошти в сумі 3446043 грн. на виплату заробітної плати з нарахуваннями, відповідно до Програми благоустрою населених пунктів Ізяславської міської територіальної громади на період 2023-2027 роки.
По КПКВК 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів» проведено видатки в загальній сумі 2 214 476 грн., при плані на звітний період 2551115 грн., що становить 86,8 % .
Вказані кошти спрямовано на фінансування Програми благоустрою населених пунктів Ізяславської міської територіальної громади на період 2023-2027 роки, із них: придбання ПММ –1941705 грн., оплату електроенергії за вуличне освітлення – 51944грн., запчастин- 124454 грн., оплату послуг з ремонту автотранспорту – 90000 грн., страхування автотранспорту -6373 грн.
Проведено видатки по КПКВК 0116071 «Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)» в сумі 1500 000грн. для КП « Ізяславтепломережа» на погашення заборгованості з різниці в тарифах на послуги з централізованого опалення населенню ( Програмареформування ірозвиткужитлово- комунальногогосподарстваІзяславськоїтериторіальноїгромади на період 2026-2030 роки).
По КПКВК 0117130 « Здійснення заходів із землеустрою» проведено видатки в сумі 30400 грн., що становить 7,7 % до затверджених призначень звітного періоду.
Кошти спрямовано на фінансування Програми розвитку земельних відносин на території Ізяславської міської територіальної громади на 2026-2028 роки –30400 грн.( виготовлення технічної документації із землеустрою КП « Сошне» ).
КПКВК 0117461 «Утримання та розвитокавтомобільнихдоріг та дорожньоїінфраструктури за рахуноккоштівмісцевого бюджету» по загальному фонду використано831125грн., що становить до призначеньзвітногоперіоду68,9%. Коштиспрямованона придбання ПММ для виконанняробіт з утриманнядоріг.
Проведено видаткипо КПКВК 0117670 «Внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання» в сумі 1200 000 грн., на поповнення статутного капіталу КП «Житлокомунсервіс» з метою покращення матеріальної бази, для придбання трактора.
В звітному періоді на утримання місцевої пожежної команди « Пожежник» с. Білогородка( КПКВК0118130«Забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони») використано кошти загального фонду в сумі 217690грн., що становить до призначень звітного періоду 92,4%.
По спеціальному фонду, за рахунок безоплатно отриманих від Хмельницької обласної організації Товариства Червоного Хреста України (в натуральній формі) товарно-матеріальних цінностей, наборів для добровільних пожежних команд, поведеновидатки по КПКВК 0118130 «Забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони» в сумі 83873 грн.
Проведено видатки по КПКВК 0118220 «Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення» в сумі 42658 грн. , оплата послуг з поштового відправлення з описом вкладення та повідомлення про вручення повісток ( Програма Національного спротиву, підтримки Збройних Сил України, забезпечення національної безпеки, заходів з мобілізаційної підготовки та територіальної оборони Ізяславської міської територіальної громади на 2026 рік.
По КПКВК 0119800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально - економічного розвитку регіонів» проведено видатки загального фонду в сумі 4950 000 грн. на фінансування Програми Національного спротиву, підтримки Збройних Сил України, забезпечення національної безпеки, заходів з мобілізаційної підготовки та територіальної оборони Ізяславської міської територіальної громади на 2026 рік, покращення матеріально - технічного забезпечення військових частин та інших підрозділів ЗСУ.
КВК 06 Відділ освіти , молоді та спорту
На утримання діючої мережі установ освіти, фізичної культури, спорту та виконання програм і заходів, що фінансуються через відділ освіти молоді та спорту, як головного розпорядника коштів міського бюджету, за 1 кварталпоточного року по загальному фонду використано 63 690 370грн., що становить 83,8% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 0610160« Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах,селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 236527 грн., що становить 72,6 % до призначень звітного періоду.
На утримання закладів освіти ( КПКВК 1000) направлено 62 190 993 грн., при планових призначеннях звітного періоду 74 114 480грн., що становить 83,9 %.
В загальній сумі видатків на заробітну плату з нарахуваннями направлено51 838 210грн.,що становить 83,3 %. Заробітна плата працівникам закладів освіти виплачена в повному обсязі.
На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг використано 7665547грн., що становить до призначень звітного періоду 71,3 % та 34,7 % до річних призначень, заборгованість по розрахунках відсутня.
В звітному періоді на утримання дошкільних закладів освіти спрямовано 9001089 грн., що становить 86,7% до призначень звітного періоду.
На заробітну плату з нарахуваннями працівників дошкільних закладів використано 7541543 грн., з них надоплату за роботу в несприятливихумовахпраціпедагогічнимпрацівникам - 603563 грн.
Проведено оплату комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 1004640 грн., що становить до призначень звітного періоду 64,6% та 26,6 % до річних призначень.
Видатки на харчування дітей в дошкільних закладах освіти за рахунок бюджетних коштів проведено в сумі 297132 грн., що становить 45,3 % до планових призначень звітного періоду, за рахунок плати батьків за харчуваннядітей в дошкільних закладах спрямовано – 164268 грн.
Проведено оплату медоглядів працівників дошкільних закладів – 40802 грн., оплату послуг зв’язку, інтернету - 18652 грн., цілодобове пожежне спостереження – 8167 грн., сервісне обслуговування газових котелень – 4386 грн., оплату послуг охорони об’єктів – 8100 грн.
В ЗДО №1 « Струмочок» придбано умивальники дитячі ( 3шт.) з комплектуючими на суму 6810 грн., ЗДО №4 « Казка» стільціISOBlack 17 C-26 ( 24 шт.) на суму 30120 грн., господарські товари – 18859 грн.
На утримання закладів загальної середньої освітивикористано кошти в сумі 45 079 729 грн., що становить до призначень звітного періоду 86,2 %. На заробітну плату з нарахуваннями працівників шкіл спрямовано за рахунок всіх джерел 37 291 048 грн., в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції – 24590 474 грн.
Заробітна плата працівникам загальноосвітніх закладів виплачена в повному обсязі, заборгованість відсутня.
Проведено оплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 6363403 грн., що становить до призначень звітного періоду 73,0 % та 36,4 % до річних призначень.
На організацію харчування учнів пільгових категорій 5-11 класів, учнів які відвідують ГПД, дітей дошкільних групспрямовано кошти в сумі 749691грн., що становить до планових призначень 36,8%.
За рахунокбатьківської плати за харчуванняучнів проведено видаткиспеціального фонду всумі557795 грн., благодійнихнадходжень – 30851 грн.
На сервіснеобслуговуваннягазовихкотеленьвикористано60804 грн., придбанняпаливо - мастильнихматеріалів для шкільнихавтобусів -299984 грн., шин для шкільних автобусів –22482 грн., послуги шиномонтажу та ремонту шкільних автобусів -69710 грн., оплату медоглядів працівників – 76389 грн., цілодобове пожежне спостереження, техобслуговування пожежної сигналізації – 32370 грн., оплату послуг зв’язку, інтернету - 38263 грн., послуг охорони- 37500 грн., виведення котельного обладнання в резерв на тривалий період для захисту від замерзання (Мислятинський ліцей) - 13942 грн.
По КПКВК 0611031 « Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» проведено видатки на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників в сумі 24 590 474 грн., за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету.
По КПКВК 0611070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» проведено видатки на утримання Будинку творчості дітей та юнацтва в сумі 1447 606грн., при плані звітного періоду – 1556235 грн. (93,0 %). На оплату праці з нарахуваннями працівників закладу направлено 1215874 грн., в тому числі надоплату за роботу в несприятливих умовах праці педагогічним працівникам позашкільного закладу – 168871 грн.
Використано на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 225944 грн., що становить 71,8% до призначень звітного періоду та 44,0% до річних призначень.
По КПКВК 0611141 « Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» проведено видаткив сумі 1103048 грн. на утримання служби фінансово-господарського-обслуговування закладів освіти. На оплату праці з нарахуваннями направлено 1056699 грн., що в загальному обсязі видатків становить 95,8 %, оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг –22017грн., що становить 24,1% до призначень звітного періоду.
На оплату послуг зв’язку використано -4387 грн., оплату послуг охорони – 12000 грн., програмне забезпечення « М.Е.Doc» -3800 грн.
КПКВК 0611142 « Інші програми та заходи у сфері освіти»,на виплату одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким у 2026 році виповнилось 18 років використано 3620грн.( виплачено допомогу для 2 дітей).
На утримання інклюзивно-ресурсного центру використано коштивсумі 420544грн.,що становить 53,1% до призначень звітного періоду.
За рахунок коштів субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів) використано 316 939грн.( КПКВК 0611152), коштів місцевого бюджету (КПКВК 0611151) - 103605грн.
На заробітну плата з нарахуваннями з місцевого бюджету спрямовано 52262 грн., з них на доплату за роботу в несприятливих умовах праці педагогічним працівникам ІРЦ - 33011 грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 49543 грн.
На забезпечення діяльності центру професійного розвитку педагогічних працівників (КПКВК 0611160) направлено кошти в сумі 180078грн., з них спрямовано на заробітну плату з нарахуваннями працівників центру – 179618 грн., в тому числі на доплату за роботу в несприятливихумовахпраці -16970 грн.
За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти проведено видаткина доплати за роботу в несприятливихумовахпраці в сумі 4184227 грн., що становить 84,3% до призначень звітного періоду (КПКВК 0611600).
За рахунок субвенціїз державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти, проведено видатки в сумі 771052 грн., що становить 35,3% до призначень звітного періоду ( КПКВК 0611702).
Видатки спеціального фонду на утримання установ освіти проведені в сумі 826399грн., що становить до уточнених кошторисних призначень 5,9%.
Видатки на фізичну культуру і спорт проведено по КПКВК 0615031«Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо- юнацькими спортивними школами»на утримання дитячо-юнацької спортивної школи в обсязі 1262850грн., що становить 83,1 % до уточнених призначень.
На оплату праці з нарахуваннямивикористано875427грн.,або69,3% загального обсягу видатків, заборгованістьвідсутня.
Проведено оплату спожитихенергоносіїв та комунальнихпослуг в загальнійсумі348049грн., що становить до призначеньзвітногоперіоду82,6%.
КВК 08 Відділ соціального захисту населення
В звітному періоді по головному розпоряднику коштів міського бюджету - відділу соціального захисту населення, проведено видатки загального фонду в сумі 4 389 395грн., що становить 85,0 % до призначень звітного періоду.
На фінансуванняПрограми «Турбота» спрямовано :
- на надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку–2308грн., що становить до призначень звітного періоду 69,9%;
- компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 229817грн., що становить до призначень звітного періоду 88,4 % ;
- компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті - 13155 грн., що становить до призначень звітного періоду 57,2% ;
- компенсацію фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги ( для 15 осіб)- 56301 грн., що становить до призначень звітного періоду 46,2%.
По КПКВК 0813121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім`ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах», обсяг використаних коштів становить 2854492 грн. На заробітну плату з нарахуваннями направлено 2 710 654 грн., заробітна плата виплачена в повному обсязі, заборгованість відсутня.
Проведено оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг в сумі 106147 грн., що становить 94,9 % до затверджених призначень.
За рахунок надходжень коштів, отриманих як плата за надання послуг Центром надання соцпослуг, проведено видатки спеціального фонду в сумі 21250 грн., з них проведено оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 952 грн., придбано запчастини на суму 11580 грн., жалюзі - 4450 грн., будматеріали на суму3357 грн.
По КПКВК 0813241 «Надання комплексу послуг особам/сім`ям у сфері соціального захисту та соціального забезпечення іншими надавачами соціальних послуг» проводилось фінансування комунального закладу «Відродження» с. Білогородка.
Видатки загального фонду на утримання закладу «Відродження» проведені в сумі 631 407грн., що становить до призначень звітного періоду 68 %.
На оплату праці з нарахуваннями направлено по загальному фонду 126168 грн., що в загальних видатках складає 20,0 %, харчування підопічних – 142200 грн., придбання медикаментів - 13000 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 319319 грн.
За рахуноккоштівспецфонду, отриманих як плата за послуги, проведено видатки в обсязі575 189грн., якіспрямовано на заробітну плату з нарахуваннямипрацівників закладу- 567180грн., харчування підопічних- 8009 грн.
Проведено видатки по КПКВК 0813242 « Інші заходи у сфері соціального захисту і соціальногозабезпечення» в сумі 276603грн., з них: виплата матеріальної допомоги громадянам зі складним матеріальним становищем відповідно до Програми надання матеріальної допомоги жителям Ізяславської міської територіальної громади на 2024 – 2028 роки в сумі 169 000 грн. ( 23 особи), виплата допомог на поховання окремих категорій громадян –45000 грн. ( 15 осіб), грошова допомога на поховання осіб, які загинули (померли) внаслідок збройної агресії російської федерації -16000грн.(2 осіб) (Програма «Турбота»), одноразова матеріальна допомога учасникам бойових дій, Захисникам і Захисницям України, які отримали поранення, контузію, травму, каліцтво в бойових діях при захисті України – 42000 грн.(7 чол.), оплата послуг з перевезення сімей Захисників України в м. Хмельницький в театр ім.М.Старицького - 4603грн. (Програмасоціальної підтримки ветеранів війни, Захисників та Захисниць України, членів їх сімей на 2024 – 2028 роки ).
По КПКВК 0810160« Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах,селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 325312грн., що становить 76,3% до затверджених призначень звітного періоду. На оплату праці з нарахуваннями працівників відділу соціального захисту населення спрямовано306525 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 14420 грн.
КВК 10 Відділ охорони культурної спадщини, культури та туризму
В звітному періоді по головному розпоряднику коштів місцевого бюджету – відділу охорони культурної спадщини, культури та туризму проведено видатки загального фонду в сумі 5906 449 грн., що становить 89,0% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 1010160« Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах,селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 217326 грн., що становить 67,2 % до затверджених призначень звітного періоду. На оплату праці з нарахуваннями працівників відділу спрямовано209804 грн.
По КПКВК1011080проведено видатки на утриманняІзяславської мистецької школи в обсязі2 406 874грн., що становить до призначеньзвітногоперіоду88,1 %.
На оплату праці з нарахуваннямипрацівниківвикористано1829219грн., що становить 76,0 % в загальному обсязі видатків, з них на доплату за роботу в несприятливихумовахпраці -180762 грн.
Спрямовано на оплату комунальнихпослугта енергоносіїв568956 грн.,або95,6 % до призначень звітного періоду та 52,1% до річних призначень.
По спеціальномуфонду, за рахуноккоштівотриманих як плата за послуги, щонадаютьсябюджетнимиустановамипроведенівидатки в сумі53618грн.на заробітну плату з нарахуваннями працівникам мистецької школи.
По КПКВК 4000 « Культура і мистецтво»проведеновидатки на утримання закладів культури в обсязі 3 282 249грн., тобто 91,6 % до призначень звітного періоду.
На утримання комунального закладуІзяславський центркультурних послуг спрямовано 3270319грн.
На оплату праці з нарахуваннями направлено 2 577 787 грн.,щостановить 78,8% в загальному обсязі видатків.
Проведено проплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в загальній сумі 602563 грн., що становить 90,0 % до призначень звітного періоду та 43,6 % до річних призначень.
Придбано матеріали для поточного ремонту-9653 грн., лічильники – 5950 грн., проведено оплату послуг охорони - 8640 грн., послуг інтернет- провайдерів 27669 грн., заміну електролічильників- 4092 грн., обслуговування програмного забезпечення -2700 грн.
За рахунок надходжень коштів, отриманих як плата за надання послуг Центром культурних послуг, проведено видатки спеціального фонду в сумі 60720грн., з них спрямовано на придбання матеріалів та господарських товарів –3490 грн., комп’ютерів – 57230 грн.
За рахунок коштів, отриманих з інших джерел власних надходжень (благодійні кошти) проведено видатки в сумі 4110грн. (подаровано читачами книги).
По КПКВК 1014082 « Інші заходи в галузі культури і мистецтва»проведено видатки на виконання Програмивідзначення державних, регіональних, місцевих та професійних свят, ювілейних, пам'ятних та знаменних дат, заохочення за заслуги перед Україною, Ізяславськоюміськоютериторіальною громадою, а також здійсненняіншихпредставницькихзаходів на 2026-2030 роки в сумі11930 грн. ( придбанняподарунків для нагородження -4090 грн., придбання банерних постерів – 7840 грн.).
Видатки спеціального фондупо головному розпоряднику проведені в сумі 118448грн., що становить до уточнених кошторисних призначень 23,6%.
КВК 37 Фінансове управління
В звітному періоді по КПКВК 3710160« Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах,селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 1419462 грн., що становить 63,0% до затверджених призначень звітного періоду.
КПКВК 3718710«Резервний фонд». На 2026 рік рішенням сімдесят восьмої сесії Ізяславської міської ради від 24 грудня 2025 року № 14« Про бюджет Ізяславської міської територіальної громади на 2026 рік» затверджено обсяг резервного фонду місцевого бюджету в сумі 3237658 грн. В звітному періоді на підставі рішення сімдесят дев’ятої сесії міської ради від 20.01.2026 року № 8 «Про внесення змін до бюджету Ізяславськоїтериторіальної громади на 2026 рік» зменшено обсяг резервного фонду на суму 549900 грн., рішення вісімдесятої сесії міської ради від 13.02.2026 року № 46 «Про внесення змін до бюджету Ізяславської міської територіальної громади на 2026 рік» зменшено обсяг резервного фонду на суму 585000 грн., рішення вісімдесят першої сесії міської ради від 26.03.2026 року № 30 «Про внесення змін до бюджету Ізяславської міської територіальної громади на 2026 рік» зменшено обсяг резервного фонду на суму 73900 грн. На кінець звітного періоду обсяг резервного фонду – 2028858 грн.
В звітному періоді кошти резервного фонду не використовувались.
Видаткова частина спеціального фондумісцевогобюджету виконана в сумі 2 884 379 грн., що становить14,3%до уточнених кошторисних призначень.
Начальник фінансового управління Сергій ЖУРАВЕЛЬ
