З В І Т про виконання бюджету Ізяславської міської територіальної громади за I півріччя 2024 року
Доходи
За І півріччя 2024 року до бюджету Ізяславської міської територіальної громади за рахунок усіх джерел надійшло доходів в сумі 159 272 774 грн., в тому числі до загального фонду – 148 715 941 грн., при плані 133 925 624 грн., що становить 111,0% до затвердженого плану, до спеціального фонду надійшло 10 556 833 грн., при плані на звітний рік 14 581 388 грн., або 72,4 % ( додаток 1).
Питома вага трансфертів в загальній сумі надходжень становить 35,5 %
(56 514 001 грн.), податків і зборів – 64,5% (102 758 773 грн.).
З державного бюджету надійшло офіційних трансфертів в сумі 52 751 500 грн., або 100 % до призначень звітного періоду, в тому числі базової дотації – 6 534 000 грн., освітньої субвенції – 46 217 500 грн.
Трансфертів з місцевих бюджетів, в тому числі за рахунок відповідних дотацій, субвенцій з державного бюджету надійшло в сумі 3 762 501 грн., із них до доходів загального фонду - 2 559 012 грн., спеціального фонду - 1 203 489 грн.:
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 998 700 грн.;
- інші дотації з місцевого бюджету – 309 684 грн. ;
- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 139 980 грн.;
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету -66571 грн. ;
- субвенція за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – 12889 грн.;
- субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету -31188 грн.;
- субвенція за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 1 166 727 грн.;
- інші субвенції з місцевого бюджету - 36762 грн. за рахунок коштів Всесвітньої продовольчої програми Організації Об’єднаних Націй на забезпечення організації гарячого харчування учнів 1-4 класів протягом навчального року в Михнівському ліцеї .
Податків і зборів до загального фонду надійшло в сумі 93 405 429 грн., при плані 78 615 112 грн., що становить 118,8% до затверджених показників. Темп приросту доходів до минулого року становить 23,9%, або 17 999 692 грн.
Основним бюджетоутворюючим джерелом доходів місцевого бюджету є податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальних надходженнях становить 56,8%.
Податку на доходи фізичних осіб надійшло в сумі 53 033 314 грн., при плані 45 089 900 грн., що становить 117,6 % до затвердженого плану, з них: податку на доходи нарахованого із заробітної плати надійшло 43 440 474 грн. (106,7%), від оренди паїв та виплати дивідендів – 8 340 869 грн. (221,7%), податку нарахованого за результатами річного декларування – 863859 грн. (146,5%), податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання – 388112 грн..
Порівняно з минулим роком надходження податку збільшилися :
- із нарахованої заробітної плати на 14,8%, або 5 612 323 грн. за рахунок росту заробітної плати та збільшення перерахувань по 108 платниках;
- від виплати за оренду паїв, дивідендів на 4 606 262 грн. (123,3%);
- податку нарахованого за результатами річного декларування на 92 511 грн. ( 12,0%);
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання на 388112 грн..
Податку на прибуток надійшло в сумі 734575 грн., із них найбільші суми сплачено КП «Iзяславводоканал» – 596 121 грн., КП «Житлокомунсервіс» - 125 222 грн., КП «Сошне» - 11269 грн.
Надходження від відрахувань частини чистого прибутку (доходу) комунальних підприємств становить 106022 грн..
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло в сумі 1 141 265грн., при плані 1 086100 грн., що становить 105,1% до затвердженого плану, із них плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло 685231 грн., за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення – 456034 грн..
Рентної плати за користування надрами надійшло 9744 грн., при плані 10900 грн. (89,4%).
Надходження акцизного податку становлять 3 890 649 грн., при плані на звітний період 3 515 900 грн., або 110,7% до затвердженого плану, із них акцизного податку з реалізації виробленого в Україні пального надійшло 318477 грн. (71,0%), акцизного податку із ввезеного пального надійшло 1 759 161 грн. (104,7%), від реалізації горілчаних та тютюнових виробів – 1813012 грн. (130,8%).
Порівняно з відповідним періодом минулого року зросли надходження акцизного податку від ввезеного пального на 17,3% (259727 грн.), від реалізації горілчаних та тютюнових виробів на 38,8% (507172 грн.).
Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надійшло в сумі 4557430 грн., при плані 2328400 грн., що становить 195,7% до затверджених показників, із них надходження податку з фізичних осіб становлять 2 061 977 грн., юридичних осіб – 2 495 453 грн.. Приріст податку до минулого року становить 54,0%, або 1 599 011 грн..
Плати за землю надійшло в сумі 12 364 117 грн., при плані 10 468 700 грн., що становить 118,1% до затвердженого плану на І півріччя, із них надходження з юридичних осіб земельного податку становлять 3 874 565 грн. (118,5%), орендної плати – 7 477 018 грн. (113,1%), з фізичних осіб земельного податку – 323686 грн. (92,7%), орендної плати – 688848 грн. (291,0%). Темп росту надходжень до минулого року становить 155,6 % , або 4 420 447 грн..
Єдиного податку надійшло в сумі 16 432 090 грн., при плані 13 869 799 грн., або 118,5% до затвердженого плану, із них надходження єдиного податку з фізичних осіб становлять 10 914 450 грн. (117,3%), єдиного податку з юридичних осіб - 853633грн. (143,7%), єдиного податку від сільськогосподарських товариств – 4 664 007 грн.(117,5%).
Плати за надання адміністративних послуг надійшло в сумі 367115грн., при плані 794700 грн., що становить 46,2% до затвердженого плану.
Плати за оренду майна комунальної власності надійшло в сумі 370533грн., при плані 331200 грн., що становить 111,9% до затвердженого плану. По громаді здано в оренду 5438,4 кв.м. площі нежитлових приміщень 34 орендарям, в тому числі в 2024 році заключено додатково 4 договори оренди на площу 434,3 кв.м.
Надходження державного мита становить 172920 грн., при плані 96800 грн., або 178,6% до затвердженого плану. До минулого року надходження збільшилися на 78007 грн. за рахунок збільшення кількості оформлених документів.
Інші надходження становлять 120473 грн., в тому числі за тимчасове розміщення зовнішньої реклами – 2040 грн., повернення фінансування минулих років – 33613 грн., внесок при участі в земельних торгах – 78430 грн., перерахування гарантійного внеску за участь в електронному аукціоні – 6390 грн.
Коштів за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву надійшло в сумі 62014 грн., при плані 8400 грн.
До спеціального фонду надійшло доходів (без врахування трансфертів) в сумі 9 353 344 грн., при плані на рік 13 114 700 грн., що становить 71,3% до призначень.
Екологічного податку надійшло в сумі 124978 грн., при плані 150000 грн., що становить 83,3% до затверджених річних показників.
Грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшло в сумі 171029 грн.
Власні надходження бюджетних установ становлять 4 028 689 грн., із них надходження від надання плати за послуги бюджетних установ – 3 004 398 грн., здійснення господарської діяльності – 3000 грн., оренди приміщень – 32551 грн., реалізації майна бюджетних установ – 3583 грн., благодійні внески становлять 226363 грн. та надходження коштів для виконання цільових заходів – 758793 грн.
До бюджету розвитку надійшло доходів в сумі 5 028 648 грн., із них: кошти від продажу майна комунальної власності – 2 689 326 грн., кошти надійшли від продажу 3 об’єктів площею 931,2 кв.м., від продажу земельних ділянок надійшло – 2 339 322 грн., із них надходження від продажу 9 земельних ділянок несільськогосподарського призначення становлять 2 333 547 грн. та 5775 грн. авансові платежі.
Видатки
Видаткова частина загального фонду місцевого бюджету за 1 півріччя 2024 року виконана в обсязі 141 787 150 грн., що становить 85,1% до призначень звітного періоду (166 522 288 грн.) та 50,9 % до уточнених річних призначень ( Додаток 2).
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетних установ проведено в сумі 107 752 320 грн., що становить 76,0 % в загальному обсязі видатків.
Забезпечено в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, заборгованість відсутня.
Видатки на оплату спожитих установами енергоносіїв становлять 9865352 грн., що становить 44,9 % до річних призначень та 65,6 % до призначень звітного періоду. Кредиторська заборгованість по розрахунках бюджетних установ за спожиті енергоносії та комунальні послуги станом на 01.07.2024 року відсутня.
Виконання видатків за головними розпорядниками коштів наступне:
КВК 01 МІСЬКА РАДА
По головному розпоряднику коштів Міській раді проведено видатки загального фонду в сумі 25 765 572 грн., що становить 77,0 % до призначень звітного періоду та 52,0 % до уточнених річних призначень.
Кошти спрямовано на:
- КПКВК 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності міської ради», утримання виконавчого апарату міської ради в сумі 8 852 808 грн., що становить до призначень звітного періоду 70,0 %.
На оплату праці з нарахуваннями використано 8059 796 грн., що складає 91,0 % загального обсягу видатків, заборгованість відсутня.
Проведено оплату послуг охорони - 30788 грн., телекомунікаційних послуг – 55094 грн., послуг з монтажу та установки охоронної та пожежної сигналізації в ЦНАП та службових кабінетах по вул. Грушевського,5 – 47994 грн.,придбання запчастин – 9030 грн., канцтоварів - 47628 грн., придбання бензину та газу – 99723 грн.
На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг спрямовано кошти в сумі 470 519 грн., що становить до призначень звітного періоду 65,7 % та 42,3% до річних призначень.
По спеціальному фонду проведено видатки в сумі 8100 грн. на придбання принтера в Ріпківський старостинський округ.
- КПКВК 0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління» проведено видатки міського бюджету в сумі 357 146 грн., що становить 74,2 % до призначень звітного періоду та 46,5% до уточнених річних призначень.
Кошти спрямовано на :
- утримання міського трудового архіву (Програма підтримки та розвитку комунальної організації «Міський трудовий архів» Ізяславської міської ради на 2024-2026 роки) в сумі 218 347 грн., що становить 86,0% до призначень звітного періоду. На заробітну плату з нарахуваннями направлено 172153 грн., оплату спожитих енергоносіїв - 34500 грн., послуг охорони -7500 грн., послуг зв’язку – 1194 грн., придбання канцелярських товарів -2500 грн., заборгованість відсутня.
Крім того, на фінансування місцевих програм спрямовано : Програма висвітлення роботи Ізяславської міської ради у засобах масової інформації на 2022–2025 роки - 15860 грн., Програма відзначення державних, регіональних, місцевих та професійних свят, ювілейних, пам'ятних та знаменних дат, заохочення за заслуги перед Україною, Ізяславською міською територіальною громадою, здійснення представницьких та інших заходів на 2021-2025 роки – 26645 грн.( придбання квіткової продукції -23970 грн., грамот та рамок -2675 грн.), Програма управління комунальним майном Ізяславської територіальної громади на 2021-2024 роки – 47203 грн. ( виготовлення технічних паспортів на нежитлові будівлі в с.Радошівка,Путринці, Білиженці, Покощівка, Васьківці, Михнів – 33378 грн., технічна інвентаризація гаражів,присвоєння поштової адреси – 13825 грн.), судовий збір - 49091 грн.
- КПКВК 2000 «Охорона здоров’я» на фінансування галузі використано 6 146 108 грн., що становить 80,9 % до призначень звітного періоду та 53,2 % до уточнених річних призначень.
На фінансування Програми розвитку та фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Ізяславська міська багатопрофільна лікарня» Ізяславської міської ради на 2021- 2025 роки використано 4 567 429 грн., при планових призначеннях звітного періоду 5 468 451 грн. (83,5 %).
На закупівлю медикаментів та виробів медичного призначення спрямовано – 145103 грн., продуктів харчування – 70479 грн., придбання паливо-мастильних матеріалів – 239825 грн., запчастин до автомобілів швидкої допомоги –32200 грн., оплату послуг програмного забезпечення - 450100 грн., відшкодування органам Пенсійного фонду фактичних витрат на виплату та доставку пенсій, призначених медичним працівникам на пільгових умовах ( за шкідливі умови праці) – 147532 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 3482 190 грн.
На виконання Програми розвитку та фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Ізяславський центр первинної медико – санітарної допомоги» Ізяславської міської ради на 2024-2026 роки
направлено - 1 567 936 грн., при плані звітного періоду 2081 057 грн. (75,3%).
Кошти спрямовано на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг – 471 369 грн., матеріальне стимулювання працівників ФП – 438 835 грн., придбання паливо-мастильних матеріалів – 116 667 грн., господарських матеріалів – 25148 грн., оплату послуг з обслуговування та адміністрування програмного забезпечення АСКЕП - 230000 грн., придбання тест- смужок до глюкометрів -18500 грн., реактивів -29988 грн., дитячого харчування- 15911 грн.,оплату послуг охорони – 12450 грн., обслуговування газових котлів – 6762 грн., відшкодування лікарських засобів, які відпускаються громадянам за пільговими рецептами – 202 306 грн.
На забезпечення лікування хворих на орфанні захворювання «муковісцидоз» використано на придбання лікарських засобів – 10743 грн., при плані звітного періоду 41880 грн. ( КПКВК 0112152, Програма забезпечення лікування хворих на орфанні захворювання на 2022- 2024 роки ).
Проведено видатки на фінансування заходів Програми « Діти Ізяславщини» на 2022-2027 роки ( придбання шкільного приладдя) в сумі 3000 грн., що становить 100,0% до призначень звітного періоду ( КПКВК 0113112).
По КПКВК 0113210 « Організація та проведення громадських робіт» проведено видатки спеціального фонду в сумі 23621 грн. , на створення 11 тимчасових робочих місць для осіб, зареєстрованих як безробітних у Ізяславському відділі Шепетівської філії Хмельницького обласного центру зайнятості для проведення громадських робіт за видом: будівництво та підтримання у готовності захисних споруд цивільного захисту, створення найпростіших укриттів, протиповеневих, протизсувних та інших інженерних споруд спеціального призначення, пристосування існуючих наземних або підземних приміщень під найпростіші укриття.
Видатки загального фонду на житлово-комунальне господарство проведені в сумі 6 386 918 грн., що становить 81,7 % до планових призначень на звітний період та 68,2% до річних призначень.
По КПКВК 0116020 «Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги» при плані 5337 000 грн., використано кошти в сумі 4377 099 грн. на виплату заробітної плати з нарахуваннями, відповідно до Програми реформування і розвитку житлово-комунального господарства Ізяславської територіальної громади на період 2022-2025 роки .
По КПКВК 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів» проведено видатки в загальній сумі 2 009 819 грн., при плані на звітний період 2 280420 грн., що становить 88,1 % .
Вказані кошти спрямовано на фінансування Програми благоустрою населених пунктів Ізяславської міської територіальної громади на період 2023-2027 роки, із них: придбання ПММ - 1181 877 грн., придбання матеріалів для обслуговування та ремонту електричних мереж вуличного освітлення – 13699 грн., оплату електроенергії за вуличне освітлення – 132190 грн., запчастин- 42740 грн., придбання матеріалів для проведення робіт з освітлення та благоустрою алеї на території « Парку Слави» - 273600 грн., виконання робіт з благоустрою території « Парку Слави» - 155695 грн., придбання мотокос - 88000 грн., матеріалів ,інвентарю для виконання робіт з благоустрою населених пунктів – 91767 грн., матеріалів для ремонту автобусної зупинки- 5940 грн., обстеження дна річки Горинь в межах зони відпочинку- 8964 грн.,оплату послуг з аналізу води – 14999 грн.
На фінансування Програми розвитку земельних відносин на території Ізяславської міської територіальної громади на 2024-2025 роки, КПКВК 0117130 « Здійснення заходів із землеустрою» проведено видатки в сумі 23310 грн., з них : на проект землеустрою щодо відведення земельних ділянок сільськогосподарського призначення – 9000 грн., експертно- грошова оцінка земельних ділянок - 2310 грн., комплекс робіт з розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельних ділянок - 12000 грн.
КПКВК 0117461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури» за рахунок коштів місцевого бюджету по загальному фонду при річних призначеннях 2499950 грн., використано 2041474 грн., із них на поточний ремонт вулиць, тротуарів – 1751224 грн., поточний ремонт під’їздних шляхів до полігону твердих побутових відходів – 198900 грн., придбання ПММ для утримання доріг – 91350 грн.
Видатки спеціального фонду по КПКВК 0117650 «Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї» проведено в сумі 11970 грн. (експертна грошова оцінка земельних ділянок),що становить до уточнених призначень 100,0 %.
По КПКВК 0117680 «Членські внески до асоціації органів місцевого самоврядування» проведено видатки по сплаті внесків в Асоціацію міст України в сумі 32132 грн.
В звітному періоді на утримання місцевої пожежної команди « Пожежник» с. Білогородка ( КПКВК 0118130) використано кошти в сумі 372007 грн., що становить до призначень звітного періоду 92,9%.
КПКВК 0118240 «Заходи та роботи з територіальної оборони» використано по загальному фонду 170669 грн. на виконання заходів Програми Національного спротиву, підтримки Збройних Сил України та заходів з територіальної оборони Ізяславської міської територіальної громади на 2024 рік ( придбання та передача ПММ третьому відділу Шепетівського РТЦК та СП -49920 грн., товарно- матеріальних цінностей, предметів довгострокового користування для військових частин на суму 120749 грн.), по спеціальному фонду – 179750 грн.
По КПКВК 0119800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально - економічного розвитку регіонів» проведено видатки загального фонду в сумі 1380 000 грн., спеціального фонду в сумі 2943000 грн., з них: на фінансування Комплексної програми запобігання та зменшення впливу надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на території Ізяславської міської ради на 2021-2025 роки в сумі 330 000 грн. - загальний фонд та спеціальний фонд в сумі 200 000 грн., Комплексної програми профілактики злочинності та охорони громадського порядку на території Ізяславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки в сумі 100 000 грн. - загальний фонд та спеціальний фонд в сумі 100 000 грн., Програми Національного спротиву, підтримки Збройних Сил України та заходів з територіальної оборони Ізяславської міської територіальної громади на 2024 рік в сумі 950 000 грн. загальний фонд та спеціальний фонд в сумі 2643 000 грн. ( на покращення матеріально - технічного забезпечення військових частин).
КВК 06 Відділ освіти , молоді та спорту
На утримання діючої мережі установ освіти, фізичної культури, спорту та виконання програм і заходів, що фінансуються через відділ освіти молоді та спорту, як головного розпорядника коштів місцевого бюджету, за 1 півріччя 2024 року по загальному фонду використано 99 543 453 грн., що становить 87,8% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 0610160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах,селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 369579 грн., що становить73,3 % до призначень звітного періоду.
На утримання закладів освіти ( КПКВК 1000) направлено 97 180 041 грн., що становить до призначень звітного періоду 88,5 % та до річних призначень 51,9 %.
В загальній сумі видатків на заробітну плату з нарахуваннями направлено 83 826 964 грн.,що становить 86,2 % загального обсягу видатків. Заробітна плата працівникам закладів освіти виплачена в повному обсязі.
На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг використано 7721 372 грн., що становить до призначень звітного періоду 68,4 % та 47,9 % до річних призначень, заборгованість по розрахунках відсутня.
З міського бюджету утримується 12 дошкільних закладів освіти. В звітному періоді на їх утримання спрямовано 13 044 612 грн., що становить 81,0 % до призначень звітного періоду.
На заробітну плату з нарахуваннями працівників дошкільних закладів використано 11 123987 грн.,проведено оплату комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 1131 952 грн., що становить до призначень звітного періоду 55,8 % та 39,1 % до річних призначень.
Видатки на харчування дітей в дошкільних закладах освіти за рахунок бюджетних коштів проведено в сумі 610335 грн., що становить 68,4 % до планових призначень звітного періоду, за рахунок плати батьків за харчування дітей в дошкільних закладах спрямовано – 498244 грн.
На утримання загальноосвітніх шкіл використано кошти в сумі 78793 067 грн., що становить до призначень звітного періоду 90,7 %. На заробітну плату з нарахуваннями працівників шкіл спрямовано за рахунок всіх джерел 67763593 грн., в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції – 44041635 грн. Заробітна плата працівникам загальноосвітніх закладів виплачена в повному обсязі, заборгованість відсутня.
Проведено оплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 6279 798 грн., що становить до призначень звітного періоду 71,3 % та 49,9 % до річних призначень.
Видатки на організацію харчування учнів пільгових категорій проведено в сумі 2 966 485 грн., що становить до планових призначень 91,6 %.
За рахунок батьківської плати за харчування учнів проведено видатки спеціального фонду в сумі 1347809грн., благодійних надходжень – 54664 грн.
За рахунок коштів іншої субвенції з місцевого бюджету для забезпечення організації гарячого харчування учнів 1-4 класів протягом 2023/24 навчального року в Михнівському ліцеї ( за рахунок коштів Всесвітньої продовольчої програми Організації Об’єднаних Націй) використано 13936 грн., при планових призначеннях 99961 грн.
На сервісне обслуговування газових котелень використано 69405 грн., придбання паливо - мастильних матеріалів для шкільних автобусів – 974195 грн., запчастин, оливи, акумуляторів, шин для шкільних автобусів – 168316 грн., проведення техогляду автобусів -20970 грн., ремонт шкільного автобуса – 53930 грн., техогляд та перезарядка вогнегасників – 13207 грн., послуги охорони - 32759 грн., виготовлення документів про освіту – 57624 грн., оплату послуг зв’язку, інтернет - 44378 грн.
За рахунок інших джерел власних надходжень отримано підручники в загальноосвітні заклади на суму 627605 грн. та поповнення бібліотечного фонду в Ізяславський ліцей №2 – 663 грн.
По КПКВК 0611031 « Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» проведено видатки на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників в сумі 44 041635 грн., за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету.
По КПКВК 0611070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» проведено видатки на утримання Будинку творчості дітей та юнацтва в сумі 1966 719 грн., при плані звітного періоду – 2486090 грн. (79,1 %). На оплату праці з нарахуваннями направлено 1731 359 грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 225491 грн., що становить 81,7 % до призначень звітного періоду.
По КПКВК 0611141 « Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» проведено видатки в сумі 1870 388 грн. на утримання служби фінансово-господарського обслуговування закладів освіти. На оплату праці з нарахуваннями направлено 1756 972 грн., що в загальному обсязі видатків становить 93,9 %, оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 38548 грн.
На придбання паливо - мастильних матеріалів використано 21993 грн., запчастин -12095 грн., оплату послуг зв’язку, інтернет – 4100 грн., послуг технічного огляду та страхування автомобілів - 3778 грн., програмне забезпечення – 3300 грн., послуги охорони- 21600 грн.
КПКВК 0611142 « Інші програми та заходи у сфері освіти», на виплату одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким у 2024 році виповнилось 18 років використано 3620 грн.
(виплачено допомогу для 2 дітей).
На утримання інклюзивно-ресурсного центру використано кошти в сумі 834957 грн.,що становить 66,9% до призначень звітного періоду.
За рахунок коштів субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів) використано 753104 грн.( КПКВК 0611152), коштів місцевого бюджету (КПКВК 0611151) - 81853 грн. На заробітну плата з нарахуваннями обслуговуючого персоналу з місцевого бюджету спрямовано 31771 грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 45582 грн.
На забезпечення діяльності центру професійного розвитку педагогічних працівників (КПКВК 0611160) направлено кошти в сумі 652842 грн., що становить до призначень звітного періоду 99,3%. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями складають 652342 грн.
Штатна чисельність центру професійного розвитку педагогічних працівників з 01.04.2024 року становить 2 штатні одиниці.
По КПКВК 0611200, проведено видатки за рахунок коштів субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 4294 грн., на оплату праці з нарахуваннями за проведення корекційно-розвиткових занять.
По КПКВК 0611210 «Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду» проведено видатки загального фонду в сумі 9542 грн. на оплату праці з нарахуваннями за проведення корекційно-розвиткових занять для осіб з особливими освітніми потребами.
Видатки спеціального фонду на утримання установ освіти проведені в сумі 2 609 112 грн., що становить до уточнених кошторисних призначень 22,8 %.
Видатки на фізичну культуру і спорт проведено в обсязі 1993 833 грн., що становить 65,8 % до призначень звітного періоду .
По КПКВК 0615031 проведено видатки на утримання дитячо-юнацької спортивної школи в обсязі 1983439 грн., що становить 66,2% до уточнених призначень.
На оплату праці з нарахуваннями використано 1587 457 грн., або 80,0 % загального обсягу видатків, заборгованість відсутня.
Проведено оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг в загальній сумі 369755 грн., що становить до призначень звітного періоду 41,8%.
Видатки спеціального фонду ДЮСШ проведені в сумі 3426 грн., що становить до уточнених річних призначень 10,7%.
КПКВК 0615049 «Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» проведено видатки в сумі 10394 грн. на оплату послуг координатора ( фахівця) з проведення заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» ( кошти субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки-локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету).
КВК 08 Відділ соціального захисту населення
В звітному періоді по головному розпоряднику коштів місцевого бюджету - відділу соціального захисту населення, проведено видатки загального фонду в сумі 4933701 грн., що становить 80,0 % до призначень звітного періоду.
На фінансування Програми «Турбота» спрямовано :
- на надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку - 13393 грн., що становить до призначень звітного періоду 66,0%;
- компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 230000 грн., що становить до призначень звітного періоду 100,0 % ;
- компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті - 11613 грн., що становить до призначень звітного періоду 88,6% ;
- компенсацію фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги - 352671 грн., що становить до призначень звітного періоду 95,7%.
По КПКВК 0113241 « Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» проводиться фінансування Центру надання соціальних послуг та комунального закладу « Відродження» с. Білогородка.
Видатки загального фонду на утримання цих закладів проведені в сумі 3332 360 грн., що становить до призначень звітного періоду 78,8 % та до річних призначень 39,5 %.
На утримання Центру надання соціальних послуг спрямовано обсяг бюджетних коштів в сумі 2684 698 грн., що становить до призначень звітного періоду 86,9 %.
На заробітну плату з нарахуваннями працівників Центру використано кошти в сумі 2621995 грн., їх питома вага в загальному обсязі видатків становить 97,6 %.
Видатки на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 48973 грн., що становить до призначень звітного періоду 53,1 % та 26,5 % до річних призначень, заборгованість відсутня.
За рахунок надходжень коштів, отриманих як плата за надання послуг Центром, проведено видатки спеціального фонду в сумі 6441 грн.
Видатки на утримання комунального закладу «Відродження» с. Білогородка по загальному фонду проведено в сумі 647662 грн., що становить до призначень звітного періоду 56,8 %.
На оплату праці з нарахуваннями направлено по загальному фонду 231337 грн., що в загальних видатках складає 35,7 %, харчування підопічних – 217048 грн., придбання медикаментів - 16300 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 146223 грн.
За рахунок коштів спецфонду, отриманих як плата за послуги, проведено видатки в сумі 827832 грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями працівників закладу – 827794 грн.
Проведено видатки по КПКВК 0813242 « Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» в сумі 612000 грн., з них: виплата матеріальної допомоги громадянам зі складним матеріальним становищем ( 58 осіб) відповідно до Програма надання матеріальної допомоги жителям Ізяславської міської територіальної громади на 2024 – 2026 роки в сумі 404000 грн, виплата допомог на поховання окремих категорій громадян - 44000 грн., грошова допомога на поховання осіб, які загинули (померли) внаслідок збройної агресії російської федерації -72000 грн. ( Програма «Турбота»), виплата одноразової адресної грошової допомоги до Дня матері, Дня батька матерям/батькам (одному з батьків) загиблих (померлих) військовослужбовців- 92000 грн. ( допомога виплачена для 40 матерів та 6 батьків загиблих Героїв, Програма соціальної підтримки ветеранів війни, членів сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, членів сімей загиблих (померлих) Захисників та Захисниць України на 2024 – 2026 роки ).
По КПКВК 0810160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах,селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 381664 грн., що становить 78,7 % до затверджених призначень звітного періоду. На оплату праці з нарахуваннями працівників відділу соціального захисту населення спрямовано 362584 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 9583 грн.
Видатки спеціального фонду в сумі 41897 грн. проведені за рахунок коштів отриманих за іншими джерелами власних надходжень (безоплатно передані з Ізяславської міської ради основні засоби та необоротні активи).
КВК 10 Сектор культури та туризму
В звітному періоді по головному розпоряднику коштів місцевого бюджету - сектору культури та туризму , проведено видатки загального фонду в сумі 9513 465 грн., що становить 91,6% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 1010160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах,селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 174498 грн., що становить 60,8 % до затверджених призначень звітного періоду. На оплату праці з нарахуваннями працівників сектору культури та туризму спрямовано 171700 грн., що становить в загальних видатках 98,4%.
По КПКВК 1011080 проведено видатки на утримання Ізяславської мистецької школи в обсязі 4 043 672 грн., що становить до призначень звітного періоду 93,6 %.
На оплату праці з нарахуваннями працівників використано 3540248 грн., що становить 87,5 % в загальному обсязі видатків.
Спрямовано на оплату комунальних послуг та енергоносіїв 484 348 грн., або 86,4% до призначень звітного періоду та 52,9% до річних призначень.
По спеціальному фонду, за рахунок коштів отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами проведені видатки в сумі 25299 грн., з них: на заробітну плату з нарахуваннями працівникам школи мистецтв - 25029 грн., оплату водопостачання – 270 грн.
По КПКВК 4000 « Культура і мистецтво» проведено видатки на утримання закладів культури в обсязі 5 295 295 грн., тобто 91,6 % до призначень звітного періоду.
На оплату праці з нарахуваннями цих закладів направлено 4 678 515 грн., або 88,3 % загальних видатків на культуру.
Проведено проплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в загальній сумі 444935 грн., що становить 66,3 % до призначень звітного періоду та 40,9 % до річних призначень.
На утримання комунальних закладів спрямовано: Ізяславського центру культурних послуг – 4879219 грн., централізованої бухгалтерії сектору культури та туризму – 391246 грн.
По КПКВК 1014082 « Інші заходи в галузі культури і мистецтва» проведено видатки на виконання Програми відзначення державних, регіональних, місцевих та професійних свят, ювілейних, пам'ятних та знаменних дат, заохочення за заслуги перед Україною, Ізяславською міською територіальною громадою, здійснення представницьких та інших заходів на 2021-2025 роки в сумі 24830 грн. ( придбано прапори -18400 грн., банери-1430 грн.).
Видатки спеціального фонду по головному розпоряднику проведені в сумі 166401 грн., що становить до уточнених кошторисних призначень 23,4%.
КВК 37 Фінансове управління
В звітному періоді по КПКВК 3710160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах,селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 2030 959 грн., що становить 72,4% до затверджених призначень звітного періоду.
Видатки спеціального фонду в сумі 20084 грн. проведені за рахунок коштів отриманих за іншими джерелами власних надходжень (безоплатно передані з Ізяславської міської ради основні засоби та необоротні активи).
За рахунок коштів місцевого бюджету придбано комутатор TP-Link на суму 9600 грн. для забезпечення роботи комп’ютерної мережі.
КПКВК 3718710 «Резервний фонд». На 2024 рік рішенням сорок дев’ятої сесії Ізяславської міської ради від 22 грудня 2023 року № 23 «Про бюджет Ізяславської міської територіальної громади на 2024 рік» затверджено обсяг резервного фонду міського бюджету в сумі 500 098 грн. В звітному періоді кошти резервного фонду не використовувались.
Видаткова частина спеціального фонду міського бюджету виконана в сумі 6 851 884 грн., що становить 33,5% до уточнених кошторисних призначень.
Начальник фінансового управління Сергій ЖУРАВЕЛЬ
