З В І Т про виконання бюджету Ізяславської міської територіальної громади за I півріччя 2025 року
Доходи
За І півріччя 2025 року до бюджету Ізяславської міської територіальної громади за рахунок усіх джерел надійшло доходів в сумі 186 611 011 грн., в тому числі до загального фонду – 178 558 814 грн., при плані 153 806 154 грн., що становить 116,1% до затвердженого плану, до спеціального фонду надійшло 8 052 197 грн., при уточненому річному плані 13 639 500 грн., або 59,0%. (додаток 1).
Питома вага трансфертів в загальній сумі всіх надходжень становить 34,8% (64 925 954 грн.), податків і зборів – 65,2% (121 685 056 грн.).
До загального фонду надходження офіційних трансфертів з державного бюджету становлять 62 009 800 грн., із них:
- базова дотація – 8 883 600 грн.;
- освітня субвенція - 47 903 800 грн.;
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 69 000 грн.,
- субвенція на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти „Нова українська школа” - 764200 грн.,
- субвенція на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 4 389 200 грн.
Обсяг трансфертів з місцевих бюджетів, в тому числі за рахунок відповідних дотацій, субвенцій з державного бюджету становить 2 759 354 грн., із них:
- дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 975 150 грн.,
- інші дотації з місцевого бюджету – 306 530 грн.,
- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 068 720 грн.,
- субвенції на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту "Активні парки - локації здорової України" - 26 352 грн.
- субвенція на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 382 602 грн.,
До спеціального фонду надійшло субвенції з державного бюджету в сумі 156 800 грн. на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти.
Податків і зборів до загального фонду надійшло в сумі 113 789 660 грн., при плані 89 027 000грн., що становить 127,8%. До відповідного періоду минулого року надходження збільшилися на 21,8%, або 20 384 231 грн.
Основним бюджетоутворюючим джерелом доходів місцевого бюджету є податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальних надходженнях становить 58,7%.
В І півріччі 2025 року до місцевого бюджету надійшло податку на доходи фізичних осіб в сумі 66 772 516 грн., при плані 51 977 100 грн. або 128,5 % (+14 795 416 грн.), із них: податку на доходи нарахованого із заробітної плати - 56 107 104 грн.(132,4%), від оренди паїв та виплати дивідендів – 8 805 109 грн. (105,7%), податку нарахованого за результатами річного декларування – 1 340 488 грн. (154,3%), податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання – 59 014 грн. (14,4%), авансового внеску з податку на доходи фізичних осіб, що сплачується платниками податку, які здійснюють роздрібну торгівлю пальним – 460 800 грн.
Порівняно з минулим роком надходження податку збільшилися:
- із нарахованої заробітної плати на 29,2%, або 12 666 630 грн. за рахунок росту заробітної плати та збільшення перерахувань по 117 платниках;
- від виплати за оренду паїв, дивідендів на 464 240 грн. ( ріст 5,6%);
- авансового внеску з податку на доходи фізичних осіб, що сплачується платниками податку, які здійснюють роздрібну торгівлю пальним 460 800 грн.
Податку на прибуток надійшло в сумі 4 952 грн. від КП « Ізяславське МБТІ» - 3469 грн., КП «Житлокомунсервіс» - 803 грн..
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло в сумі 1 081 778 грн., при плані 1 239 600 грн., що становить 87,3% , із них плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло 734 972 грн., за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення – 364 805 грн..
Рентної плати за користування надрами надійшло 10 273 грн. при плані 9 800 грн.(104,8%).
Надходження акцизного податку в цілому виконано на 112,4%, при плані 5 328 700 грн., фактично надійшло 5 991 618 грн., із них надходження акцизного податку з реалізації виробленого в Україні пального становлять 561 086 грн. (110,1% ), акцизного податку із ввезеного пального - 2 848 788 грн. (97,4%), від реалізації тютюнових виробів – 1 358 805 грн. (143,4%), горілчаних виробів – 1 222 939 грн. (129,1%).
Порівняно з минулим роком надходження зросли від реалізації виробленого в Україні пального на 76,2 % (+242 609 грн.), ввезеного в Україну пального на 61,9% (+1 089 628 грн.), від реалізації тютюнових виробів – 47,5% (+437 300 грн.), горілчаних виробів –37,2% (+331 431.).
Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надійшло в сумі 2 675 385грн. при плані 2 585 100 грн., що становить 103,5%, із них надходження податку з фізичних осіб становлять 880 564 грн., юридичних осіб – 1 794 821 грн.
Плати за землю надійшло в сумі 14 988 300грн., при плані 9 242 100 грн., що становить 162,2% , із них надходження з юридичних осіб земельного податку становлять 2 633 346 грн. (67,5%), орендної плати – 11 178 413 грн. (247,4%), з фізичних осіб земельного податку – 210 661 грн. (76,9%), орендної плати – 965 880 грн. (175,7%). Перевиконано план по надходженню орендної плати за рахунок укладення 15 нових договорів оренди через процедуру земельних торгів та сплати річної суми в розмірі 4 793 414 грн.
Порівняно з минулим роком надходження зросли в цілому на 2 624 182 грн. або 21,2%.
Єдиного податку надійшло в сумі 19 924 472 грн., при плані 17 546 100 грн. або 113,6% до затвердженого плану, із них надходження єдиного податку з фізичних осіб становлять 11 570 085 грн. (97,9%), єдиного податку з юридичних осіб – 844 155 грн. (90,0%), єдиного податку від сільськогосподарських товариств – 7 510 232 грн.(156,7%).
Порівняно з минулим роком надходження єдиного податку зросли на 21,3% або 3 492 382 грн.
Адміністративних штрафів та інші санкцій надійшло в сумі 42 152 грн., при плані 25 600 грн., що становить 164,7% та штрафних санкції, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» – 64 000 грн. при плані 13 000 грн.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло в сумі 602 580грн., при плані 365 800 грн., що становить 164,7% до затвердженого плану.
Виконано планові призначення адміністративного збору по надходженню за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань на 119,0%, при плані 50 300 грн., фактично надійшло 59845 грн., ріст до минулого року 126,3%, плати за надання інших адміністративних послуг, при плані 156 400 грн., фактично надійшло 397 145 грн., що становить 253,9%., надходження порівняно з минулим роком збільшилися на 237 113 грн. із них на 229933 грн. за рахунок надходжень послуг по оформленню паспортів через ЦНАП.
Плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для забудови надійшло в сумі 2 439 грн., при плані 2 200 грн..
Плати за оренду майна комунальної власності надійшло в сумі 398 937 грн., при затвердженому плані 280 600 грн., що становить 142,2%.
Надходження державного мита становить 264 417 грн., при плані 172 700 грн., або 153,1% до затвердженого плану. До відповідного періоду минулого року надходження збільшилися на 91 496 грн.
Інші надходження (24060300) становлять 147 892 грн., в тому числі за тимчасове розміщення зовнішньої реклами – 8244 грн., повернення фінансування минулих років – 56 188 грн., внесок за участь в електронному аукціон – 75375 грн., компенсація витрат згідно рішення суду 8085 грн.
Коштів за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву надійшло в сумі 753 449 грн., сплачено заборгованість за минулий рік ТОВ »Планета – Юність» - 652 713 грн., ТОВ «Друкаті» - 11991 грн. та за використання земельних ділянок без правовстановлюючих документів по закінчених договорах оренди ТОВ «Агрос-Віста» - 71 332 грн., ТОВ «Михнівські лани» - 16 413 грн.
До спеціального фонду надійшло податків і зборів в сумі 7 895 397 грн., при уточненому річному плані 13 639 500 грн., або 59,0%.
Екологічного податку надійшло в сумі 186 600 грн., при плані на звітний період 104 500 грн., що становить 178,6% до затверджених показників та 82,2 % до річних призначень.
Порівняно до минулого року надходження зросли на 61 623 грн. за рахунок збільшення нарахувань по податку та погашення заборгованості КП Житлокомунсервіс» в сумі 74 457 грн.
Грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшло в сумі 66 822 грн..
Власні надходження бюджетних установ становлять 4 036 888 грн. при плані на рік 10 563 700 грн., що становить 38,2%, із них надходження від надання плати за послуги бюджетних установ – 3 166 952 грн. (30,3%), від оренди приміщень – 104 397 грн. (329,3%), від реалізації майна бюджетних установ – 3 900 грн. (6,1%), благодійні внески становлять 271 500 грн. та надходження коштів для виконання цільових заходів – 490 139 грн.
До бюджету розвитку надійшли кошти в сумі 3 600 993 грн. від продажу 5 земельних ділянок з розстроченням платежу площею 2,823 га, вартістю 4 634,7 тис грн, та авансової сплати 6,2 тис. грн.
Видатки
Розрахунково-касове обслуговування розпорядників бюджетних коштів проводилось з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка та у черговості, встановленої Порядком виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 09.06.2021 року № 59 (зі змінами).
Видаткова частина загального фонду місцевого бюджету за І півріччя 2025 року виконана в обсязі 162 535 412 грн., що становить 86,5% до призначень звітного періоду та 57,6 % до уточнених річних призначень (Додаток 2).
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетних установ проведено в сумі 121 084 058 грн., що становить 74,5 % в загальному обсязі видатків.
Забезпечено в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, заборгованість відсутня.
Видатки на оплату спожитих установами енергоносіїв становлять 10 540 497 грн. (6,5 % в загальному обсязі видатків), що становить до призначень звітного періоду 61,6 % та 41,3 % до річних призначень.
Кредиторська заборгованість по розрахунках бюджетних установ за спожиті енергоносії та комунальні послуги станом на 01.07.2025 року відсутня.
Виконання видатків за головними розпорядниками коштів наступне:
КВК 01 МІСЬКА РАДА
По головному розпоряднику коштів Міській раді проведено видатки загального фонду в сумі 34 516 682 грн., що становить 84,3 % до призначень звітного періоду та 53,3 % до уточнених річних призначень.
Кошти спрямовано на:
- КПКВК 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності міської ради» ,утримання виконавчого апарату міської ради в сумі 11 280 235 грн., що становить до призначень звітного періоду 78,1 %.
На оплату праці з нарахуваннями використано 10 283 462 грн., що складає 91,2 % загального обсягу видатків, заборгованість відсутня.
Проведено оплату послуг охорони - 47100 грн., телекомунікаційних послуг та за користування захищеним цифровим каналом – 120792 грн., послуг інформатизації (хостинг та технічна підтримка, додаткове місце на веб-сервері) – 11500 грн., послуги з адміністрування (обслуговування) програмного забезпечення „Місцеві бюджети рівня розпорядника бюджетних коштів” -3760 грн., технічне обслуговування офісної техніки -15527 грн., поточний ремонт службового автомобіля -5350 грн., обслуговування та утримання в належному стані внутрішніх та зовнішніх мережі електропостачання- 4596 грн., придбання бензину та газу – 160714 грн., запчастин – 17865 грн.
На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг спрямовано кошти в сумі 564064 грн., що становить до призначень звітного періоду 72,8 % та 46,2 % до річних призначень.
- КПКВК0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління» проведено видатки міського бюджету в сумі 436 041 грн., що становить 67,8 % до призначень звітного періоду та 45,6 % до уточнених річних призначень.
Кошти спрямовано на :
- утримання міського трудового архіву (Програма підтримки та розвитку комунальної організації «Міський трудовий архів» Ізяславської міської ради на 2024-2026 роки) в сумі 235 697 грн., що становить 87,5% до призначень звітного періоду. На заробітну плату з нарахуваннями направлено 187411 грн., оплату спожитих енергоносіїв -36421 грн., послуг охорони -8700 грн., послуг зв’язку – 1674 грн., придбання канцелярських товарів -800 грн., видатки на відрядження -691грн., заборгованість відсутня.
Крім того, на фінансування місцевих програм спрямовано: Програма висвітлення роботи Ізяславської міської ради у засобах масової інформації на 2022–2025 роки - 15873 грн., Програма відзначення державних, регіональних, місцевих та професійних свят, ювілейних, пам'ятних та знаменних дат, заохочення за заслуги перед Україною, Ізяславською міською територіальною громадою, здійснення представницьких та інших заходів на 2021-2025 роки – 41016 грн. (придбання квіткової продукції, рамки, грамоти), Програма управління комунальним майном Ізяславської територіальної громади на 2025-2028 роки – 95 611 грн. (виготовлення технічних паспортів та проведення технічної інвентаризації на нежитлові будівлі: Михнівський ліцей - 36762 грн., Васьковецька гімназія -25697 грн., Клубівський ліцей - 29056 грн., на частину приміщень №11-14 підвального приміщення адмінбудинку вул.Незалежності,43 -4096 грн. ), судовий збір - 47844 грн.
КПКВК 0113112 «Заходи державної політики з питань дітей та їх соціального захисту» проведено видатки на фінансування заходів Програми « Діти Ізяславщини» на 2022-2027 роки в сумі 3960 грн. (придбання шкільного приладдя), що становить 56,6 % до призначень зітного періоду.
КПКВК 2000 «Охорона здоров’я» на фінансування галузі використано 8 465 023 грн., що становить 84,7% до призначень зітного періоду та 52,5 % до уточнених річних призначень.
На фінансування Програми розвитку та фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Ізяславська міська багатопрофільна лікарня» Ізяславської міської ради на 2021- 2025 роки використано 6 068 869 грн., при планових призначеннях звітного періоду 6914200 грн. (87,8 %).
На придбання продуктів харчування використано 94 714 грн., паливо-мастильних матеріалів – 300 000 грн., придбання запчастин до санітарного транспорту – 100 000 грн., господарських товарів – 28 847 грн., оплату послуг програмного забезпечення – 533 500 грн., послуг зв’язку - 48 560 грн., послуг охорони – 49 920 грн., придбання медикаментів – 4 551 грн. відшкодування органам Пенсійного фонду фактичних витрат на виплату та доставку пенсій, призначених медичним працівникам на пільгових умовах (за шкідливі умови праці) – 149 023 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 4 759 754 грн.
Видатки спеціального фонду проведено в сумі 921 239 грн., кошти місцевого бюджету спрямовано на завершення капітального ремонту протирадіаційного укриття № 85003 КНП «Ізяславська МБЛ» по вул. Б.Хмельницького, 47.
На виконання Програми розвитку та фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Ізяславський центр первинної медико – санітарної допомоги» Ізяславської міської ради на 2024-2026 роки направлено - 2 314 850 грн., при плані звітного періоду 2 977 280 грн. (77,8 %).
Кошти спрямовано на матеріальне стимулювання середнього медичного персоналу – 1 141 999 грн., на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг – 487 627 грн., придбання паливо-мастильних матеріалів – 90 000 грн., запасних частин до автомобілів – 20 000 грн., оплату послуг з обслуговування та адміністрування програмного забезпечення медичної інформаційної системи – 247 500 грн., послуг охорони – 24 900 грн., відшкодування лікарських засобів, які відпускаються громадянам за пільговими рецептами – 229 547 грн., придбання дитячих сухих молочних сумішей – 19 978 грн., придбання медикаментів та виробів медичного призначення – 53 299 грн.
КПКВК 0112152 «Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я» проведено видатки на забезпечення лікування 2 хворих на орфанні захворювання - муковісцидоз та туберозний склероз, використано на придбання лікарських засобів – 81 304 грн., при плані звітного періоду 99 800 грн. (Програма забезпечення лікування хворих на орфанні захворювання на 2025-2029 роки).
По КПКВК 0113210 « Організація та проведення громадських робіт» проведено видатки спеціального фонду в сумі 128742 грн.
Ізяславською міською радою в січні - червні укладено 11 договорів з Хмельницьким обласним центром зайнятості. Залучено 52 особи для суспільно корисних робіт.
Видатки загального фонду на житлово-комунальне господарство проведені в сумі 9 007 570 грн., при плані 9 258 000 грн., що становить 97,3% до призначень на звітний період, по спеціальному фонду використано 499 755 грн., при плані 2 116 909 грн.(23,6%).
По КПКВК 0116013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства» по загальному фонду при плані на звітний період 619000 грн., використано 618882 грн. (100,0 %) на проведення розрахунків за спожиту електроенергію.
Видатки спеціального фонду проведені в сумі 499755 грн., придбано повітродувку вихрову для каналізаційних очисних споруд с. Михля. Кошти використовуються відповідно до Програма реформування і розвитку житлово- комунального господарства Ізяславської територіальної громади на період 2022-2025 роки.
По КПКВК 0116020 «Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги» при плані 6 232 898 грн., використано кошти в сумі 6 180 501 грн. (99,2%) на виплату заробітної плати з нарахуваннями, відповідно до Програми благоустрою населених пунктів Ізяславської міської територіальної громади на період 2023-2027 роки.
По КПКВК 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів» проведено видатки в загальній сумі 2 208 188 грн., при плані на звітний період 2 406 102 грн., що становить 91,8 % .
Вказані кошти спрямовано на фінансування Програми благоустрою населених пунктів Ізяславської міської територіальної громади на період 2023-2027 роки, із них : придбання ПММ – 1499876 грн., матеріалів для вуличного освітлення -55501 грн., матеріалів, інвентарю для проведення робіт з благоустрою - 133988 грн., запчастин - 146218 грн., медикаментів – 1591 грн., оплату електроенергії за вуличне освітлення – 162675 грн., поточний ремонт електричних мереж вуличного освітлення –11412 грн., оплату послуг з ремонту автотранспортних засобів –47631 грн., лабораторного дослідження води в криницях та чистка криниць – 30857 грн., послуг з видалення сухих, аварійних дерев на території громади – 89926 грн., аналізу води -15956 грн., навчання рятувальників -2557 грн., обстеження дна річки в межах зони відпочинку – 10000 грн.
По КПКВК 0117130 «Здійснення заходів із землеустрою» проведено видатки по загальному фонду в сумі 25890 грн., із них на оплату послуг з експертної грошової оцінки земельних ділянок для ведення товарного сільськогосподарського виробництва направлено - 6000 грн., нотаріальних послуг щодо оформлення права власності на земельну ділянку - 19890 грн. (Програма викупу земельних ділянок для суспільних потреб або з мотивів суспільної необхідності на території Ізяславської міської територіальної громади на 2023-2025 роки).
По спеціальному фонду проведено видатки в сумі 906 грн. (виплата різниці у вартості земельної ділянки що викупляється для суспільних потреб).
По КПКВК 0117330 «Будівництво інших об`єктів комунальної власності» проведено видатки на виготовлення проєктно - кошторисної документації з проходженням експертизи по об’єкту « Нове будівництво місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення в населених пунктах Ізяславської міської територіальної громади Шепетівського району Хмельницької області в сумі 95000 грн. ( Комплексна програма запобігання та зменшення впливу надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на території Ізяславської міської ради на 2021-2025 роки ).
КПКВК 0117461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» по загальному фонду використано 1 304 770 грн., при плані 1 890 000 грн., що становить до призначень звітного періоду 69,0%. Кошти спрямовано на придбання ПММ для виконання робіт з утримання доріг в сумі 200000 грн., придбання матеріалів (щебеню) для підсипання доріг – 44400 грн. та проведення поточного ремонту і грейдерування доріг комунальної власності -1060370 грн..
По КПКВК 0117680 «Членські внески до асоціації органів місцевого самоврядування» проведено видатки по сплаті внесків в Асоціацію міст України в сумі 31924 грн.
По КПКВК 0118110 «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» проведено видатки на виконання Програми створення та використання місцевого матеріального резерву Ізяславської міської територіальної громади для запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій на 2022-2025 роки в сумі 20655 грн. (поповнення місцевого матеріального резерву ПММ).
В звітному періоді на утримання місцевої пожежної команди «Пожежник» с. Білогородка (КПКВК0118130) використано кошти в сумі 405 671 грн., що становить до призначень звітного періоду 98%.
По КПКВК 0118230 «Інші заходи громадського порядку та безпеки» проведено видатки в сумі 99000 грн. на придбання та встановлення відеокамер на території громади відповідно до Комплексної програми профілактики злочинності та охорони громадського порядку на території Ізяславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки.
По КПКВК 0118240 «Заходи та роботи з територіальної оборони» на виконання Програми Національного спротиву, підтримки Збройних Сил України, забезпечення національної безпеки, заходів з мобілізаційної підготовки та територіальної оборони Ізяславської міської територіальної громади на 2025 рік по спеціальному фонду проведено видатки в сумі 62000 грн.
Видатки спеціального фонду по КПКВ 0118340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів» проведено в сумі 143575 грн., із них 90000 грн. на упорядкування полігону твердих побутових відходів та 53575 грн. проведення робіт з ліквідації карантинних рослин.
По КПКВК 0119800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» проведено видатки загального фонду в сумі3 435 942 грн., спеціального фонду в сумі 2600000 грн., з них: на фінансування Комплексної програми запобігання та зменшення впливу надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на території Ізяславської міської ради на 2021-2025 роки в сумі 400 000 грн. (загальний фонд), Комплексної програми профілактики злочинності та охорони громадського порядку на території Ізяславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки в сумі 240 000 грн. (загальний фонд),Програми Національного спротиву, підтримки Збройних Сил України, забезпечення національної безпеки та заходів територіальної оборони Ізяславської міської територіальної громади на 2025 рік, загальний фонд в сумі 2795 942 грн. та спеціальний фонд в сумі 2 600 000 грн. (покращення матеріально - технічного забезпечення військових частин ).
КВК 06 Відділ освіти , молоді та спорту
На утримання діючої мережі установ освіти, фізичної культури, спорту та виконання програм і заходів, що фінансуються через відділ освіти молоді та спорту, як головного розпорядника коштів міського бюджету, за І півріччя поточного року по загальному фонду використано 108 672 601 грн., що становить 87,7% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 0610160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 493 531 грн., що становить 72,3 % до призначень звітного періоду.
На утримання закладів освіти (КПКВК 1000) направлено 106 409 684 грн., при планових призначеннях звітного періоду 120 239 060 грн., що становить 88,5 %.
В загальній сумі видатків на заробітну плату з нарахуваннями направлено 92 682 361 грн., що становить 87,1 %. Заробітна плата працівникам закладів освіти виплачена в повному обсязі.
На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг використано 8 508 381 грн., що становить до призначень звітного періоду 63,7 % та 43,2 % до річних призначень, заборгованість по розрахунках відсутня.
З місцевого бюджету утримується 11 закладів дошкільної освіти. В звітному періоді на їх утримання спрямовано 14 804 544 грн., що становить 84,6% до призначень звітного періоду.
На заробітну плату з нарахуваннями працівників дошкільних закладів використано 12 214 766 грн., з них на доплату за роботу в несприятливих умовах праці педагогічним працівникам - 512598 грн.
Проведено оплату комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 1 223 304 грн., що становить до призначень звітного періоду 50,0 % та 35,3 % до річних призначень.
Видатки на харчування дітей в дошкільних закладах освіти за рахунок бюджетних коштів проведено в сумі 919043 грн., що становить 80,6 % до планових призначень звітного періоду, за рахунок плати батьків за харчування дітей в дошкільних закладах спрямовано – 486 438 грн., благодійних – 1123 грн.
Проведено придбання в Ізяславський ЗДО (ясла–садок) №1 «Струмочок» металопластикових вікон (4 шт.) - 40000 грн., меблів (шафа офісна, шафа кухонна) та кухонного інвентарю - 12300 грн.; в Ізяславський ЗДО (ясла-садок) комбінованого типу №4 „Казка” стелажа виробничого – 6426 грн. та кухонного інвентарю – 1080 грн.; в Михлянський ЗДО (дитячий садок) „Малятко” бензопили Treszer TRS5 – 3650 грн.; в Клубівський ЗДО (дитячий садок) „Калинонька” фільтрів для очистки води та придбання ламп – 7346 грн.
Проведено поточний ремонт системи пожежної сигналізації, оповіщення про пожежу та управління евакуацією людей, передавання тривожних сповіщень на об’єкті Ізяславського ЗДО (ясла-садок) комбінованого типу №4 „Казка” – 168025 грн., оплату медоглядів працівників дошкільних закладів – 46166 грн., оплату послуг зв’язку - 30156 грн., цілодобове пожежне спостереження – 18302 грн., сервісне обслуговування газових котелень – 9296 грн., послуги охорони об’єктів – 10500 грн., послуги повірки та заміни електролічильників– 1900 грн., послуги техогляду та перезарядки вогнегасників – 3942 грн., послуги ремонту та обслуговування оргтехніки – 2330 грн.
По спеціальному фонду проведено придбання ноутбука та багатофункційного принтера в Ізяславський ЗДО (ясла–садок) №1 «Струмочок» - 30000 грн., ноутбука та багатофункційного принтера в Ізяславський ЗДО (ясла-садок) №2 „Барвінок” – 30000 грн., ноутбука та комп’ютера в Ізяславський ЗДО (ясла-садок) комбінованого типу №4 „Казка” – 30000 грн.
На утримання закладів загальної середньої освіти використано кошти в сумі 81 857 400 грн., що становить до призначень звітного періоду 89,6 %. На заробітну плату з нарахуваннями працівників шкіл спрямовано за рахунок всіх джерел 71 243 274 грн., в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції – 46 585 874 грн.
В загальних видатках на оплату праці, за рахунок коштів місцевого бюджету, спрямовано на доплату за роботу в несприятливих умовах праці педагогічним працівникам дошкільних відділень ПШ №3 - 39631 грн., ПШ №7 – 80241 грн.
Заробітна плата працівникам загальноосвітніх закладів виплачена в повному обсязі, заборгованість відсутня.
Проведено оплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 6 938 915 грн., що становить до призначень звітного періоду 67,0 % та 44,9 до річних призначень.
На організацію харчування учнів пільгових категорій 5-11 класів, учнів які відвідують ГПД, дітей дошкільних груп спрямовано кошти в сумі 1 638 183 грн., що становить до планових призначень 45,2%.
За рахунок батьківської плати за харчування учнів проведено видатки спеціального фонду в сумі 1 266 245 грн., благодійних надходжень – 48020 грн.
Проведено придбання господарських та будівельних матеріалів, матеріалів для ремонту та облаштування навчальних кабінетів з предмета «Захист України» – 73060 грн., шин, запчастин та мастильних матеріалів для шкільних автобусів на 114307 грн., бензину та дизпалива для шкільних автобусів – 911227 грн., бланків свідоцтв про освіту – 2785 грн.
Придбано металопластикові вікна та двері в Ізяславську ПШ №3 на суму 99034 грн., матеріали для облаштування класу безпеки в Ізяславській ПШ №6 на суму 98600 грн., електробойлер в Ізяславську ПШ №7 на суму 4200 грн.
На оплату послуг зв’язку використано 80267 грн., цілодобове пожежне спостереження – 92158 грн., сервісне обслуговування газових котелень – 76377 грн., оплату медоглядів працівників – 66686 грн., охорону об’єктів – 22400 грн., виготовлення документів про освіту – 61034 грн., послуги повірки та перезарядки вогнегасників – 13697 грн., послуги з технічного огляду та страхування шкільних автобусів – 93900 грн.
По Ізяславській ПШ №7 проведено оплату послуг енергетичного аудиту будівлі та енергетичного сертифіката на об’єкт „Капітальний ремонт будівлі Ізяславської початкової школи №7 Ізяславської міської ради (утеплення фасаду перекриттів з частковою заміною вікон та дверей) – 18000 грн.
По спеціальному фонду проведено видатки на придбання ноутбука та багатофункційного пристрою в Ізяславську ПШ №3– 30000 грн., двох ноутбуків в Ізяславську ПШ №6 - 30000 грн., ноутбука та принтера в Ізяславську ПШ №7 -30000 грн., холодильника в Ізяславський ліцей №2 імені О.Кушнірука – 19000 грн. та електричного котла для Клубівського ліцею – 15000 грн. та видатки за виготовлення проектно-кошторисної документації на капітальний ремонт приміщень харчоблоку Ізяславської ПШ №7 – 185000 грн. (КЕКВ 3132).
По КПКВК 0611031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» проведено видатки на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників в сумі 46 585 784 грн., за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету.
По КПКВК 0611070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» проведено видатки на утримання Будинку творчості дітей та юнацтва в сумі 2 354 655 грн., при плані звітного періоду – 2 681 700 грн. (87,8 %). На оплату праці з нарахуваннями працівників закладу направлено 2 093 416 грн., в тому числі на доплату за роботу в несприятливих умовах праці педагогічним працівникам позашкільного закладу – 150706 грн.
Використано на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 252 502 грн., що становить 83,6% до призначень звітного періоду та 57,7% до річних призначень.
По спеціальному фонду використано 1 602 702 грн. на проведення капітального ремонту приміщень підвального поверху будівлі (пристосування для найпростішого укриття) Ізяславського БТДЮ (КЕКВ 3132).
По КПКВК 0611141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» проведено видатків сумі 2 088 929 грн. на утримання служби фінансово-господарського-обслуговування закладів освіти. На оплату праці з нарахуваннями направлено 1 886 621 грн., що в загальному обсязі видатків становить 90,3 %, оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг – 51153 грн., що становить 29,7% до призначень звітного періоду.
На придбання пального використано 88350 грн., автозапчастин – 10572 грн., страхування автомобілів - 3300 грн., оплату послуг охорони – 24000 грн., програмне забезпечення « М.Е.Doc» - 5186 грн., послуги зв’язку – 4605 грн.
По спеціальному фонду проведено видатки в сумі 26000 грн. на придбання системних блоків до двох персональних комп’ютерів (КЕКВ 3110).
КПКВК 0611142 «Інші програми та заходи у сфері освіти», на виплату одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким у 2025 році виповнилось 18 років використано 5430 грн. (виплачено допомогу трьом дітям).
На утримання інклюзивно - ресурсного центру використано кошти в сумі 959463 грн., що становить 75,3% до призначень звітного періоду.
За рахунок коштів субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів) використано 828716 грн.(КПКВК 0611152), коштів місцевого бюджету (КПКВК 0611151) - 130747 грн.
На заробітну плата з нарахуваннями з місцевого бюджету спрямовано 76755 грн., з них на доплату за роботу в несприятливих умовах праці педагогічним працівникам ІРЦ - 41596 грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 42507 грн.
На забезпечення діяльності центру професійного розвитку педагогічних працівників (КПКВК 0611160) направлено кошти в сумі 328126 грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями працівників центру - 327675, в тому числі на доплату за роботу в несприятливих умовах праці - 17043 грн.
По КПКВК 0611200 «Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами», спрямовано кошти на оплату праці з нарахуваннями за проведення додаткових психолого- педагогічних і корекційно - розвиткових занять в інклюзивних групах дошкільної освіти та інклюзивних класах закладів загальної середньої освіти в сумі 64570 грн., що становить 93,6 % до призначень звітного періоду.
За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти проведено видатки на доплати за роботу в несприятливих умовах праці в сумі 3 946 567 грн., що становить 89,9 % до призначень звітного періоду (КПКВК 0611600).
За рахунок залишку коштів спеціального фонду місцевого бюджету за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти, проведено видатки в сумі 1 539 508 грн., що становить 56,0% до уточнених призначень ( КПКВК 0611403).
По спеціальному фонду, за рахунок коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти (кошти Всесвітньої продовольчої програми Організації Об’єднаних Націй) використано на організацію гарячого харчування учнів 1-4 класів в Михнівському, Клубівському ліцеях та Ізяславському ліцеї №2 ім. О. Кушнірука – 90924 грн, при планових призначеннях - 313600 грн. ( КПКВК 0611700 ).
Видатки спеціального фонду на утримання установ освіти проведені в сумі 5 865 566 грн., що становить до уточнених кошторисних призначень 25,9 %.
Видатки на фізичну культуру і спорт проведено по КПКВК 0615031 «Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо- юнацькими спортивними школами» на утримання дитячо-юнацької спортивної школи в обсязі 1 745 962 грн., що становить 60,4 % до уточнених призначень.
На оплату праці з нарахуваннями використано 1 686 156 грн., або 96,6 % загального обсягу видатків, заборгованість відсутня.
Проведено оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг в загальній сумі 335661 грн., що становить до призначень звітного періоду 44,4%.
По КПКВК 0615049 «Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» проведено видатки в сумі 23424 грн. на оплату послуг координатора (фахівця) з проведення заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» (кошти субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки-локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету).
КВК 08 Відділ соціального захисту населення
В звітному періоді по головному розпоряднику коштів міського бюджету - відділу соціального захисту населення, проведено видатки загального фонду в сумі 6 416 320 грн., що становить 87,2 % до призначень звітного періоду.
На фінансування Програми «Турбота» спрямовано :
- на надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку – 11933 грн., що становить до призначень звітного періоду 73,7%;
- компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 476288 грн., що становить до призначень звітного періоду 100,0 % ;
- компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті - 16612 грн., що становить до призначень звітного періоду 87,4 % ;
- компенсацію фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги - 181226грн., що становить до призначень звітного періоду 98,9 %.
По КПКВК 0813193 «Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України» проведено видатки на оплату праці з нарахуваннями для фахівців із супроводу ветеранів в сумі 280 164 грн.
По КПКВК 0813241 « Надання комплексу послуг особам/сім`ям у сфері соціального захисту та соціального забезпечення іншими надавачами соціальних послуг» проводилось фінансування Центру надання соціальних послуг (до 01 березня) та комунального закладу «Відродження» с. Білогородка.
Видатки загального фонду на утримання цих закладів проведені в сумі 1 832 264 грн., що становить до призначень звітного періоду 83,9 %.
Видатки на утримання комунального закладу « Відродження» с. Білогородка по загальному фонду проведено в сумі 849648 грн., що становить до призначень звітного періоду 70,8 %.
На оплату праці з нарахуваннями направлено по загальному фонду 248081 грн., що в загальних видатках складає 29,2 %, харчування підопічних – 315581 грн., придбання медикаментів - 23000 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 206452 грн.
За рахунок коштів спецфонду, отриманих як плата за послуги, проведено видатки в обсязі 1068547 грн., які спрямовано на заробітну плату з нарахуваннями працівників закладу- 1004637 грн., харчування підопічних- 63910грн.
За рахунок коштів місцевого бюджету проведено видатки спеціального фонду в сумі 30000 грн. на придбання електричної плити.
На утримання Центру надання соціальних послуг (КПКВК 0813241) спрямовано обсяг бюджетних коштів в сумі 982 616 грн.
На заробітну плату з нарахуваннями працівників Центру використано кошти в сумі 908 874 грн., їх питома вага в загальному обсязі видатків становить 92,5 %.
Видатки на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 52744 грн.
За рахунок коштів спецфонду, отриманих як плата за послуги, проведено видатки на потреби установи в обсязі 12620 грн.,а саме : придбання принтера 4300 грн., канцелярських товарів -6145 грн., будматеріалів –2175 грн..
За рахунок коштів місцевого бюджету проведено видатки спеціального фонду в сумі 38000 грн. на придбання 2 ноутбуків та принтера.
З 01 березня фінансування Центру надання соціальних послуг проводиться по КПКВК 0813121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім`ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах», обсяг використаних коштів становить 2 109 836 грн. На заробітну плату з нарахуваннями направлено 2036488 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 40739 грн.
За рахунок надходжень коштів, отриманих як плата за надання послуг Центром, проведено видатки спеціального фонду в сумі 7588 грн.
Інші надходження спеціального фонду в натуральній формі від благодійної організації „КАРІТАС-СПЕС” на суму 101000 грн. (10 планшетів).
Проведено видатки по КПКВК 0813242 « Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» в сумі 989 177 грн., з них: виплата матеріальної допомоги громадянам зі складним матеріальним становищем відповідно до Програми надання матеріальної допомоги жителям Ізяславської міської територіальної громади на 2024 – 2026 роки в сумі 442 000 грн. (73 особи), виплата допомог на поховання окремих категорій громадян – 46 000 грн. (23 особи), грошова допомога на поховання осіб, які загинули (померли) внаслідок збройної агресії російської федерації – 66 000 грн. (11 осіб), (Програма «Турбота»), одноразова матеріальна допомога учасникам бойових дій, Захисникам і Захисницям України, які отримали поранення, контузію, травму, каліцтво в бойових діях при захисті України – 156 000 грн. (26 осіб), одноразова адресна грошова допомога до Дня матері, Дня батька(одному з батьків) загиблих Захисників та Захисниць України- 198 000 грн. (для 61 матері та 5 батьків) , одноразова адресна грошова допомога до Дня матері/ Дня батька (одному з батьків) полонених, зниклих безвісти Захисників та Захисниць України -78 000 грн. (для 63 матерів та 15 батьків), оплата послуг з перевезення сімей Захисників України в с. Лішня Тернопільської обл. до меморіалу пам’яті загиблих героїв - 3177 грн. (Програмасоціальної підтримки ветеранів війни, членів сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, членів сімей загиблих (померлих) Захисників та Захисниць України на 2024 – 2026 роки).
По КПКВК 0810160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 518 820 грн., що становить 89,1 % до затверджених призначень звітного періоду. На оплату праці з нарахуваннями працівників відділу соціального захисту населення спрямовано 420250 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 13118 грн.
КВК 10 Сектор культури та туризму
В звітному періоді по головному розпоряднику коштів міського бюджету - сектору культури та туризму , проведено видатки загального фонду в сумі 10 281 145 грн., що становить 91,0 % до призначень звітного періоду.
По КПКВК 1010160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 295180 грн., що становить 76,5 % до затверджених призначень звітного періоду. На оплату праці з нарахуваннями працівників сектору культури та туризму спрямовано 293747 грн.
По КПКВК1011080 «Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами» проведено видатки на утримання Ізяславської мистецької школи в обсязі 4543498 грн., що становить до призначень звітного періоду 97,5 %.
На оплату праці з нарахуваннями працівників використано 4004790 грн., що становить 88,1 % в загальному обсязі видатків, з них на доплату за роботу в несприятливих умовах праці -287891 грн.
Спрямовано на оплату комунальних послуг та енергоносіїв 524960 грн.,або 91,3 % до призначень звітного періоду та 56,5% до річних призначень.
По спеціальному фонду, за рахунок коштів отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами проведені видатки в сумі 100000 грн., з них на придбання сценічних костюмів -88000 грн., унітази -12000 грн.
По КПКВК 4000 «Культура і мистецтво»проведеновидатки на утримання закладів культури в обсязі 5 442 467 грн., тобто 86,9 % до призначень звітного періоду.
На оплату праці з нарахуваннями цих закладів направлено 4755072 грн., або 87,4 % загальних видатків на культуру.
Проведено проплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в загальній сумі 465945 грн., що становить 62,0 % до призначень звітного періоду та 39,3 % до річних призначень.
На утримання комунальних закладів спрямовано : Ізяславський центр культурних послуг – 5022522 грн., централізована бухгалтерія сектору культури та туризму – 333710 грн.
За рахунок надходжень коштів, отриманих як плата за надання послуг Центром культурних послуг, проведено видатки спеціального фонду в сумі 128497 грн., з них спрямовано на проведення підписки періодичних видань для бібліотек –5940 грн., придбання ПММ - 2694 грн., гітарного підсилювача – 28070 грн., ноутбуки (2 шт.) - 71900 грн., господарських товарів – 4452 грн., матеріали для декорування сценічних костюмів - 4604грн., технічне обслуговування внутрішніх електромереж та мереж водопостачання – 2424 грн. ,оплата послуг із страхування цивільно-правової відповідальності власників наземного транспорту -5775 грн.
За рахунок коштів, отриманих з інших джерел власних надходжень (благодійні кошти) проведено видатки в сумі 92635 грн.
Отримано благодійну допомогу в натуральній формі від громадської організації « Світ у барвах» на суму 267 грн. , від Фонду «Terre des hommes » на суму 34913 грн.( канцтовари, ігри для дітей, книги, дошка візуалізації з магнітною поверхнею ) для центра культурних послуг.
Від Центру допомоги мистецтву України надійшли товарно - матеріальні цінності на суму 25596 грн. для історико - краєзнавчого музею.
Подаровано читачами книги на суму 10728 грн. для бібліотеки. Отримано на поповнення бібліотечного фонду книги від Хмельницької обласної наукової бібліотеки на суму 21131 грн.
По КПКВК 1014082 «Інші заходи в галузі культури і мистецтва»проведено видатки на виконання Програми відзначення державних, регіональних, місцевих та професійних свят, ювілейних, пам'ятних та знаменних дат, заохочення за заслуги перед Україною, Ізяславською міською територіальною громадою, здійснення представницьких та інших заходів на 2021-2025 роки в сумі 86235грн. ( придбання паливно - мастильних матеріалів -14258 грн., прапорів – 21000грн., будівельних матеріалів на виготовлення банерних постерів – 2200 грн., виготовлення банерних конструкцій -48777 грн.).
Видатки спеціального фонду по головному розпоряднику проведені в сумі 321 132 грн., що становить до уточнених кошторисних призначень 50,8 %.
КВК 37 Фінансове управління
В звітному періоді по КПКВК 3710160« Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 2 648 664 грн., що становить 77,1 % до затверджених призначень звітного періоду.
КПКВК 3718710 «Резервний фонд». На 2025 рік рішенням шістдесят шостої сесії Ізяславської міської ради від 24 грудня 2024 року № 33 „ Про бюджет Ізяславської міської територіальної громади на 2025 рік” затверджено обсяг резервного фонду міського бюджету в сумі 979400 грн. В звітному періоді на підставі рішення шістдесят восьмої сесії міської ради від 26.02.2025 року № 14 «Про внесення змін до бюджету Ізяславської міської ради на 2025 рік» зменшено обсяг резервного фонду на суму 343071 грн. На підставі рішення шістдесят дев’ятої сесії міської ради від 21.03.2025 року № 9 «Про внесення змін до бюджету Ізяславської міської ради на 2025 рік» збільшено обсяг резервного фонду на суму 1000000 грн.
В звітному періоді кошти резервного фонду не використовувались.
Видаткова частина спеціального фонду місцевого бюджету виконана в сумі 11 965 270 грн., що становить 35,7 % до уточнених кошторисних призначень.
Начальник фінансового управління Сергій ЖУРАВЕЛЬ
