З В І Т про виконання бюджету Ізяславської міської територіальної громади за 9 місяців 2024 року
Доходи
За 9 місяців 2024 року до бюджету Ізяславської міської територіальної громади за рахунок усіх джерел надійшло доходів в сумі 241 381 205 грн., в тому числі до загального фонду – 222 751 126 грн., при плані 211 520 706 грн., що становить 105,3% до затвердженого плану, до спеціального фонду надійшло 18 630 079 грн., при уточненому річному плані 16 944 253 грн., або 109,9% ( додаток 1).
Питома вага трансфертів в загальній сумі всього надходжень становить 31,8% ( 76 877 395 грн.), податків і зборів – 68,2% (164 503 810 грн.).
З державного бюджету надійшло офіційних трансфертів в сумі 70 341 008 грн., або 100 % до призначень звітного періоду, в тому числі базової дотації – 9 801 000 грн., освітньої субвенції – 57 515 000 грн., субвенції на облаштування безпечних умов у закладах охорони здоров`я -3 025 008 грн.
Трансфертів з місцевих бюджетів, в тому числі за рахунок відповідних дотацій, субвенцій з державного бюджету надійшло в сумі 6 536 387 грн., із них до доходів загального фонду - 5 032 898 грн., спеціального фонду - 1 503 489 грн., а саме :
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 1 498 050 грн.;
- інші дотації з місцевого бюджету – 675598 грн. ;
-субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 441 690 грн.;
-субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету -88763 грн. ;
- субвенція за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – 12889 грн.;
- субвенція на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1 253 532 грн.;
- субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту `Активні парки - локації здорової України` за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету - 62376 грн.;
- субвенція за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 1 166 727 грн.;
- інші субвенції з місцевого бюджету становлять 336762 грн., із них : 36762 грн. надходження з обласного бюджету для забезпечення організації гарячого харчування учнів 1-4 класів в Михнівському ліцеї, за рахунок коштів Всесвітньої продовольчої програми Організації Об’єднаних Націй, з бюджету Сахновецької СТГ надійшло 200000 грн. та Плужненської СТГ - 100000 грн. на співфінансування придбання біохімічного аналізатора в КНП « Ізяславська МБЛ» .
Податків і зборів до загального фонду надійшло в сумі 147 377 220 грн., при уточненому плані 136 146 800 грн., що становить 108,2% до затверджених показників. Темп приросту доходів до минулого року становить 21,7%, або 26 322 475 грн.
Основним бюджетоутворюючим джерелом доходів міського бюджету є податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальних надходженнях становить 57,3%.
Податку на доходи фізичних осіб надійшло в сумі 84 511 810 грн., при плані 74 383 429 грн., що становить 113,6 % до уточненого плану, з них: податку на доходи нарахованого із заробітної плати надійшло 65 410 114 грн. (106,7%), від оренди паїв та виплати дивідендів – 17 304 938 грн. (149,0%), податку нарахованого за результатами річного декларування – 1 233 146 грн. (93,7%), податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання – 563612 грн.
Порівняно з минулим роком надходження податку збільшилися:
- із нарахованої заробітної плати на 16,0%, або 9 012 907 грн.за рахунок росту заробітної плати та збільшення перерахувань по 113 платниках;
- від виплати за оренду паїв, дивідендів на 6 632 159 грн. (62,1%);
- податку нарахованого за результатами річного декларування на 101483грн. ( 9,0%);
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання на 439059 грн..
Податку на прибуток надійшло в сумі 2 045 184 грн., в тому числі за рахунок сплати заборгованості минулих років - 1 310 609 грн.
Надходження від відрахувань частини чистого прибутку (доходу) комунальних підприємств становить 106613 грн..
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло в сумі 1 673 598 грн., при плані 1 833 400 грн., що становить 91,3% до затвердженого плану, із них плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло 1 065 579 грн.(104,7%), за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення – 608019 грн.(74,5%).
Рентної плати за користування надрами надійшло 14832 грн. при плані 16000 грн.(92,7%).
Надходження акцизного податку становлять 6 563 627 грн., при плані на звітний період 6 244 100 грн., або 105,1% до затвердженого плану, із них акцизного податку з реалізації виробленого в Україні пального надійшло 467885 грн. (57,0%), акцизного податку із ввезеного пального надійшло 2 962 341 грн. (109,8%), від реалізації горілчаних та тютюнових виробів – 3 133 401 грн. (114,9%).
Порівняно з відповідним періодом минулого року зросли надходження акцизного податку від ввезеного пального на 30,4% (690030 грн.), від реалізації горілчаних та тютюнових виробів на 48,8% (1 028 254 грн.).
Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надійшло в сумі 6 945 520 грн. при плані 6 541 500 грн., що становить 106,2% до затверджених показників, із них сплачено податку фізичними особами – 3 464 773 грн., юридичними осіб – 3 480 747 грн.. Приріст податку до минулого року становить 31,0% або 1 643 518 грн..
Питома вага надходжень плати за землю в обсязі податків загального фонду становить 13,7%. За 9 місяців до місцевого бюджету надійшло плати за землю 20 154 34 1грн., при уточненому плані 19 017 000 грн., що становить 106,0% до уточненого плану, із них надходження з юридичних осіб земельного податку становлять 5 735 642 грн. (115,1%), орендної плати – 10 397 134грн. (104,2%), з фізичних осіб земельного податку – 2 032 928грн. (84,6%), орендної плати – 1 988 637грн. (120,1%). Темп росту надходжень плати за землю до минулого року становить 143,2% або 6 081 157 грн..
Єдиного податку надійшло в сумі 23 371 015 грн., при уточненому плані 22 924 840 грн. або 101,9% , із них надходження єдиного податку з фізичних осіб становлять 16 341 089 грн. (101,2%), єдиного податку з юридичних осіб - 1037240грн. (96,5%), єдиного податку від сільськогосподарських товариств – 5 992 686 грн.(105,0%). Питома вага надходжень єдиного податку в загальному обсязі становить 15,9%.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло в сумі 610903 грн., при плані 1 173 900 грн., що становить 52,0% до затвердженого плану. До відповідного періоду минулого року надходження зменшилися на 492654 грн.
Плати за оренду майна комунальної власності надійшло в сумі 534281 грн., при плані 496800 грн., що становить 107,5%.
Надходження державного мита становить 321897 грн., при плані 298200 грн., або 107,9%. До минулого року надходження збільшилися на 168455 грн. за рахунок збільшення кількості оформлених документів.
Інші надходження становлять 255650 грн., в тому числі за тимчасове розміщення зовнішньої реклами – 9572 грн., повернення фінансування минулих років – 129198 грн., внесок при участі в земельних торгах – 110490 грн., перерахування гарантійного внеску за участь в електронному аукціон – 6390 грн.
Коштів за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву надійшло в сумі 183121 грн., при плані 553500 грн.
До спеціального фонду надійшло доходів (без врахування трансфертів) в сумі 17 126 590 грн., при уточненому плані на рік 15 377 565 грн., що становить 111,4% до призначень.
Екологічного податку надійшло в сумі 266463 грн., при плані 150000 грн., що становить 177,6% до затверджених річних показників.
Грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшло в сумі 286363 грн.(50% згідно нормативу зарахувань коштів до місцевих бюджетів).
Власні надходження бюджетних установ становлять 9 484 402 грн., із них надходження від надання плати за послуги бюджетних установ – 4 296 237 грн., здійснення господарської діяльності – 19 095 грн., оренди приміщень – 41 687 грн., реалізації майна бюджетних установ – 12 833 грн., благодійні внески становлять 366 972 грн. та надходження коштів для виконання цільових заходів – 4 747 578 грн.
До бюджету розвитку надійшло доходів в сумі 7 089 362 грн., із них : кошти від продажу майна комунальної власності – 2 689 326 грн., кошти надійшли від продажу 4 об’єктів площею 999,3 кв.м., від продажу земельних ділянок надійшло – 4 279 916 грн., із них надходження від продажу 12 земельних ділянок несільськогосподарського призначення становлять 4 275 296 грн. та 4620грн. авансові платежі.
Видатки
Видаткова частина загального фонду місцевого бюджету за 9 місяців 2024 року виконана в обсязі 194 155 530 грн., що становить 86,4 % до призначень звітного періоду (224 648 807 грн.) та 67,5 % до уточнених річних призначень ( додаток 2).
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетних установ проведено в сумі 145 235 530 грн., що становить 74,8 % в загальному обсязі видатків.
Забезпечено в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, заборгованість відсутня.
Видатки на оплату спожитих установами енергоносіїв становлять 11 620 987 грн., що становить 51,8 % до річних призначень та 72,4 % до призначень звітного періоду. Кредиторська заборгованість по розрахунках бюджетних установ за спожиті енергоносії та комунальні послуги станом на 01.10.2024 року відсутня.
Виконання видатків за головними розпорядниками коштів наступне:
КВК 01 МІСЬКА РАДА
По головному розпоряднику коштів Міській раді проведено видатки загального фонду в сумі 39 620 795 грн., що становить 79,6 % до призначень звітного періоду та 68,6 % до уточнених річних призначень.
Кошти спрямовано на:
- КПКВК 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності міської ради», утримання виконавчого апарату міської ради в сумі 14 575 708 грн., що становить до призначень звітного періоду 83,6%.
На оплату праці з нарахуваннями використано 13 226 813 грн., що складає 90,7 % загального обсягу видатків, заборгованість відсутня.
Проведено оплату послуг охорони - 51638 грн., телекомунікаційних послуг – 82091 грн., послуг з монтажу та установки охоронної та пожежної сигналізації в ЦНАП та службових кабінетах по вул. Грушевського,5 – 47994 грн., придбання запчастин – 23725 грн., канцтоварів - 67981 грн., придбання бензину та газу – 99723 грн, поточний ремонт кабінету № 13 в приміщенні по вул. Грушевського,5 – 187555 грн., технічне обслуговування внутрішніх мереж газопостачання- 14818 грн., технічне обслуговування, ремонт офісної техніки - - 15145 грн., придбання стола та тумби для розміщення робочої станції для оформлення та видачі паспортів ЦНАП – 9610 грн., придбання телекомунікаційного обладнання (набору моніторингу та управління ) для організації каналу конфіденційного зв’язку доступу до Єдиного державного демографічного реєстру в ЦНАП - 5604 грн., оплату послуг з створення комплексної системи захисту, проектування, монтажу, налаштування обладнання для організації каналу конфіденційного зв’язку доступу до Єдиного державного демографічного реєстру в ЦНАП -122152 грн.
На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг спрямовано кошти в сумі 559 361 грн., що становить до призначень звітного періоду 67,5 % та 48,1% до річних призначень.
За рахунок інших надходжень спеціального фонду проведено видатки в сумі 720 034 грн., з них : на придбання принтера в Ріпківський старостинський округ - 8100 грн., придбання 2 БФП (принтерів) -33850 грн., обладнання для створення вузла доступу до Єдиного державного демографічного реєстру для видачі паспортів громадянина України в ЦНАП - 134484 грн., придбання робочої станції для оформлення та видачі паспортів громадянина України для виїзду за кордон з електронним носієм та паспортів громадянина України у форматі id-картки з комплектом обладнання в ЦНАП - 543600 грн.
Залишок коштів спеціального фонду станом на 01.01.2024 року по власних надходженнях бюджетних направлено на проведення видатків по КПКВК 0110150, КЕКВ 2210 - 650 грн.
- КПКВК 0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління» проведено видатки місцевого бюджету в сумі 700649 грн., що становить 63,1 % до призначень звітного періоду та 55,7% до уточнених річних призначень.
Кошти спрямовано на :
- утримання міського трудового архіву (Програма підтримки та розвитку комунальної організації «Міський трудовий архів» Ізяславської міської ради на 2024-2026 роки) в сумі 338326 грн., що становить 92,3 % до призначень звітного періоду. На заробітну плату з нарахуваннями направлено 283743 грн., оплату спожитих енергоносіїв - 37541 грн., послуг охорони -11250 грн., послуг зв’язку – 1791 грн., придбання канцелярських товарів -3500 грн.
Крім того, на фінансування місцевих програм спрямовано : Програма висвітлення роботи Ізяславської міської ради у засобах масової інформації на 2022–2025 роки - 21728 грн., Програма відзначення державних, регіональних, місцевих та професійних свят, ювілейних, пам'ятних та знаменних дат, заохочення за заслуги перед Україною, Ізяславською міською територіальною громадою, здійснення представницьких та інших заходів на 2021-2025 роки –46480 грн.( придбання квіткової продукції -43805 грн., грамот та рамок -2675 грн.), Програма управління комунальним майном Ізяславської територіальної громади на 2021-2024 роки – 184 996 грн. ( виготовлення технічних паспортів на нежитлові будівлі в с.Радошівка,Путринці, Білиженці, Покощівка, Васьківці, Михнів, Мислятин, Михля – 74251 грн., технічна інвентаризація гаражів, присвоєння поштової адреси – 13825 грн., проведення незалежної експертної оцінки- 5900 грн., виготовлення паспортів на водні об’єкти – 70434 грн., послуги з інженерних вишукувань, топографічно-геозедичних робіт, обстежень гідротехнічних споруд – 20586 грн.), судовий збір - 109119 грн.
- КПКВК 2000 «Охорона здоров’я» на фінансування галузі використано 8 336 318 грн., що становить 81,5 % до призначень звітного періоду та 63,1 % до уточнених річних призначень.
На фінансування Програми розвитку та фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Ізяславська міська багатопрофільна лікарня» Ізяславської міської ради на 2021- 2025 роки використано 5 824 271 грн., при планових призначеннях звітного періоду 6 523 216 грн. (89,3 %).
На закупівлю медикаментів та виробів медичного призначення спрямовано – 145103 грн., продуктів харчування – 128917 грн., придбання паливо-мастильних матеріалів – 239825 грн., запчастин до автомобілів швидкої допомоги –32200 грн., оплату послуг програмного забезпечення - 450100 грн., відшкодування органам Пенсійного фонду фактичних витрат на виплату та доставку пенсій, призначених медичним працівникам на пільгових умовах ( за шкідливі умови праці) – 226416 грн., поточний ремонт модульної котельні-141978 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 4 459 732 грн.
Видатки спеціального фонду проведено в сумі 717000 грн., придбано монітор пацієнта – 67 000 грн., біохімічний аналізатор – 650000 грн..
По КПКВК 0112161 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на облаштування безпечних умов у закладах охорони здоров`я» проведено видатки спеціального фонду в сумі 130 000 грн., коригування робочого проекту капітального ремонту протирадіаційного укриття по вул. Б.Хмельницького,47.
На виконання Програми розвитку та фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Ізяславський центр первинної медико – санітарної допомоги» Ізяславської міської ради на 2024-2026 роки
направлено кошти в сумі 2 475 778 грн., при плані звітного періоду 3637474 грн. (68,1%).
Кошти спрямовано на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг – 525 284 грн., матеріальне стимулювання працівників ФП – 844 483 грн., придбання паливо-мастильних матеріалів – 164 667 грн., господарських матеріалів – 52148 грн., оплату послуг з обслуговування та адміністрування програмного забезпечення АСКЕП - 230000 грн., придбання тест- смужок до глюкометрів -18500 грн., реактивів -29988 грн., дитячого харчування- 15911 грн.,оплату послуг охорони – 24900 грн., обслуговування газових котлів – 6762 грн., повірку приладів обліку- 38431 грн., поточний ремонт Михнівської АЗПСМ- 198839 грн., відшкодування лікарських засобів, які відпускаються громадянам за пільговими рецептами – 325865 грн.
Для забезпечення лікування хворих на орфанні захворювання «муковісцидоз» використано на придбання лікарських засобів – 19494 грн., спеціалізованого дитячого харчування - 16775 грн., при плані звітного періоду 66320 грн. ( КПКВК 0112152, Програма забезпечення лікування хворих на орфанні захворювання на 2022- 2024 роки ).
Проведено видатки на фінансування заходів Програми « Діти Ізяславщини» на 2022-2027 роки ( придбання шкільного приладдя) в сумі 17000 грн., що становить 100,0% до призначень звітного періоду ( КПКВК 0113112).
По КПКВК 0113210 « Організація та проведення громадських робіт» проведено видатки спеціального фонду в сумі 34230 грн. , на створення 16 тимчасових робочих місць для осіб, зареєстрованих як безробітних у Ізяславському відділі Шепетівської філії Хмельницького обласного центру зайнятості для проведення громадських робіт за видом: будівництво та підтримання у готовності захисних споруд цивільного захисту, створення найпростіших укриттів, протиповеневих, протизсувних та інших інженерних споруд спеціального призначення, пристосування існуючих наземних або підземних приміщень під найпростіші укриття.
Видатки загального фонду на житлово-комунальне господарство проведені в сумі 9 610 307 грн., що становить 78,6 % до планових призначень на звітний період та 76,2% до річних призначень.
По КПКВК 0116012 «Забезпечення діяльності з виробництва, транспортування, постачання теплової енергії» використано кошти загального фонду в сумі 121000 грн.на придбання труб та комплектуючих для ремонту центрального колектора тепломережі котельні №26 по вул. Подільській, 26. (Програма реформування і розвитку житлово- комунального господарства Ізяславської територіальної громади на період 2022-2025 роки).
Видатки спеціального фонду проведено в сумі 73290 грн. на придбання 2 насосних агрегатів з електродвигуном на 7,5 кВт та 5,5 кВт. для КП « Ізяславтепломережа».
По КПКВК 0116013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства» проведено видатки спеціального фонду в сумі 103000 грн. на придбання глибинних насосів (Програма реформування і розвитку житлово-комунального господарства Ізяславської територіальної громади на період 2022-2025 роки).
По КПКВК 0116020 «Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги» використано кошти в сумі 6 941 964 грн. на виплату заробітної плати з нарахуваннями КП « Житлокомунсервіс», що становить 85,7% до призначень звітного періоду, відповідно до Програми реформування і розвитку житлово-комунального господарства Ізяславської територіальної громади на період 2022-2025 роки .
По КПКВК 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів» проведено видатки в загальній сумі 2 547 343 грн., при плані на звітний період 3871515 грн., що становить 65,8 % .
Вказані кошти спрямовано на фінансування Програми благоустрою населених пунктів Ізяславської міської територіальної громади на період 2023-2027 роки, із них: придбання ПММ - 1245 226 грн., запчастин- 75700 грн., придбання матеріалів для обслуговування та ремонту електричних мереж вуличного освітлення – 107594 грн., придбання адресних покажчиків назв вулиць та провулків в м. Ізяслав - 40000 грн., камер відеоспостереження -49998 грн., оплату електроенергії за вуличне освітлення – 138419 грн., придбання матеріалів для проведення робіт з освітлення та благоустрою алеї на території « Парку Слави» - 273600 грн., виконання робіт з благоустрою території « Парку Слави» - 198999 грн., матеріалів ,інвентарю для виконання робіт з благоустрою населених пунктів – 196062 грн., матеріалів для ремонту автобусної зупинки- 5940 грн., обстеження дна річки Горинь в межах зони відпочинку- 8964 грн., оплату послуг з аналізу води – 14999 грн., лабораторні дослідження води в криницях населених пунктів громади – 6269 грн., придбання матеріалів для ремонту містка в с. Клубівка та містка в районі Лабаз м. Ізяслав – 34124 грн., придбання дерев’яних вуличних туалетів для встановлення на кладовищі по вул. Незалежності,153 та вул. Острозька, 46 – 10000 грн., придбання матеріалів для огородження сміттєзвалища - 35160 грн. (Програма охорони навколишнього природного середовища Ізяславської територіальної громади на 2021-2024 роки)
По КПКВК 0117130 « Здійснення заходів із землеустрою» проведено видатки в сумі 163755 грн., що становить 42,6% до призначень звітного періоду. Кошти спрямовано на фінансування Програми розвитку земельних відносин на території Ізяславської міської територіальної громади на 2024-2025 роки- 66755 грн. ( виготовлення проекту землеустрою щодо відведення земельних ділянок сільськогосподарського призначення – 27000 грн., експертно- грошова оцінка земельних ділянок – 1155 грн., комплекс робіт з розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельних ділянок - 12000 грн., розробка техдокументації із землеустрою щодо встановлення меж земельних ділянок в натурі -17600 грн., виготовлення проекту землеустрою – 4800 грн., проекту землеустрою щодо поділу земельних ділянок -4200 грн.)
На Програму проведення нормативної грошової оцінки земель населених пунктів та окремих земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Ізяславської міської територіальної громади на 2023 - 2025 рр. направлено 97000 грн. ( оплата послуг з розроблення нормативної грошової оцінки земельних ділянок с. Ревуха, Сошне, Васьківці, Михля).
- КПКВК 0117461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури» за рахунок коштів місцевого бюджету по загальному фонду використано 2 590 481 грн., що становить до призначень звітного періоду 65,9%. Кошти спрямовано на поточний ремонт вулиць, тротуарів – 1751224 грн., проведення розмітки доріг -99333 грн., поточний ремонт під’їзних шляхів до полігону твердих побутових відходів – 198900 грн., придбання ПММ для виконання робіт з утримання доріг – 91350 грн., придбання піску- 73700 грн., солі - 168915 грн., співфінансування дорожніх робіт з експлуатаційного утримання автомобільної дороги загального користування місцевого значення 0230716 Поліське – Михнів, одержувачу коштів державній установі « Служба місцевих доріг Хмельниччини» - 207059 грн.
Видатки спеціального фонду по КПКВК 0117650 «Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї» проведено в сумі 11970 грн. (експертна грошова оцінка земельних ділянок),що становить до уточнених призначень 100,0 %.
По КПКВК 0117680 «Членські внески до асоціації органів місцевого самоврядування» проведено видатки по сплаті внесків в Асоціацію міст України в сумі 32132 грн.
По КПКВК 0117693 «Інші заходи, пов`язані з економічною діяльністю» проведено видатки загального фонду в сумі 1 310 609 грн. на фінансування Програми погашення заборгованості зі сплати податків КП «Житлокомунсервіс» (погашення заборгованості з податку на прибуток комунальних підприємств в сумі 1041 991 грн., штрафні санкції та пеня зі сплати податку на прибуток – 268618 грн.)
По спеціальному фонду проведено видатки в сумі 99835 грн. на фінансування Програми Громадський бюджет Ізяславської міської територіальної громади на 2022- 2024 роки, придбання спортивного майданчика.
В звітному періоді на утримання місцевої пожежної команди « Пожежник» с. Білогородка ( КПКВК 0118130) використано кошти в сумі 563167 грн., що становить до призначень звітного періоду 90,5%.
КПКВК 0118240 «Заходи та роботи з територіальної оборони» використано по загальному фонду 170669 грн. на виконання заходів Програми Національного спротиву, підтримки Збройних Сил України та заходів з територіальної оборони Ізяславської міської територіальної громади на 2024 рік ( придбання та передача ПММ третьому відділу Шепетівського РТЦК та СП -49920 грн., товарно- матеріальних цінностей, предметів довгострокового користування для військових частин на суму 120749 грн.), по спеціальному фонду – 179750 грн.
По КПКВК 0119800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально - економічного розвитку регіонів» проведено видатки загального фонду в сумі 1 550 000 грн., спеціального фонду в сумі 3242990 грн., з них: на фінансування Комплексної програми запобігання та зменшення впливу надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на території Ізяславської міської ради на 2021-2025 роки в сумі 500 000 грн. - загальний фонд та спеціальний фонд в сумі 200 000 грн., Комплексної програми профілактики злочинності та охорони громадського порядку на території Ізяславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки в сумі 100 000 грн. - загальний фонд та спеціальний фонд в сумі 100 000 грн., Програми Національного спротиву, підтримки Збройних Сил України та заходів з територіальної оборони Ізяславської міської територіальної громади на 2024 рік в сумі 950 000 грн. загальний фонд та спеціальний фонд в сумі 2942 990 грн. ( на покращення матеріально - технічного забезпечення військових частин).
КВК 06 Відділ освіти , молоді та спорту
На утримання діючої мережі установ освіти, фізичної культури, спорту та виконання програм і заходів, що фінансуються через відділ освіти молоді та спорту, як головного розпорядника коштів місцевого бюджету, в звітному періоді по загальному фонду використано 130 099 657 грн., що становить 88,6% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 0610160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 636606 грн., що становить 83,8 % до призначень звітного періоду.
На утримання закладів освіти ( КПКВК 1000) направлено 126 656 918 грн., що становить до призначень звітного періоду 89,1 % та до річних призначень 67,5 %.
В загальній сумі видатків на заробітну плату з нарахуваннями направлено 108 129 465 грн.,що становить 85,4 % загального обсягу видатків. Заробітна плата працівникам закладів освіти виплачена в повному обсязі.
На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг використано 9240 657 грн., що становить до призначень звітного періоду 78,3 % та 56,4 % до річних призначень, заборгованість по розрахунках відсутня.
З міського бюджету утримується 11 дошкільних закладів освіти. В звітному періоді на їх утримання спрямовано 18 163 519 грн., що становить 84,0 % до призначень звітного періоду.
На заробітну плату з нарахуваннями працівників дошкільних закладів використано 15213 744 грн., проведено оплату комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 1542 541 грн., що становить до призначень звітного періоду 66,1 % та 51,8 % до річних призначень.
Видатки на харчування дітей в дошкільних закладах освіти за рахунок бюджетних коштів проведено в сумі 898 124 грн., що становить 73,7 % до планових призначень звітного періоду, за рахунок плати батьків за харчування дітей в дошкільних закладах спрямовано – 694915 грн.
На оплату послуг зв’язку використано – 49928 грн., цілодобове пожежне спостереження -19818 грн., технічне обслуговування газових мереж– 11202 грн., оплату медоглядів працівників дошкільних закладів – 59170 грн., оплату послуг сервісного обслуговування газових котелень – 8442 грн., оплату послуг зі зрізання (видалення) аварійних дерев Михлянського ЗДО -17208 грн., повірку димових та вентиляційних каналів – 11795 грн., техогляд та перезарядка вогнегасників – 3351 грн., придбання кухонного посуду в Ізяславський ЗДО ( ясла – садок) №1 « Струмочок» -13745 грн., матеріалів для ремонту Ізяславського ЗДО (ясла–садок) №2 « Барвінок» -15120 грн., придбання фарби для ремонту ЗДО -60000 грн.
За рахунок інших надходжень спеціального фонду проведено видатки в сумі 34956 грн., погашення кредиторської заборгованості, яка утворилась на початок року за придбання електроплити в Михлянський ЗДО.
На утримання загальноосвітніх шкіл використано кошти в сумі 101248409 грн., що становить до призначень звітного періоду 90,8 %. На заробітну плату з нарахуваннями працівників шкіл спрямовано за рахунок всіх джерел 86265932 грн., в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції – 53750193 грн. Заробітна плата працівникам загальноосвітніх закладів виплачена в повному обсязі, заборгованість відсутня.
Проведено оплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 7309609 грн., що становить до призначень звітного періоду 81,4 % та 57,2 % до річних призначень.
Видатки на організацію харчування учнів пільгових категорій проведено в сумі 3866 945 грн., що становить до планових призначень 91,3 %.
За рахунок батьківської плати за харчування учнів проведено видатки спеціального фонду в сумі 1 749 954 грн., благодійних надходжень – 96824грн.
За рахунок коштів іншої субвенції з місцевого бюджету для забезпечення організації гарячого харчування учнів 1-4 класів протягом 2023/24 навчального року в Михнівському ліцеї ( за рахунок коштів Всесвітньої продовольчої програми Організації Об’єднаних Націй) використано 13936 грн., при планових призначеннях 99961 грн.
На сервісне обслуговування газових котелень використано 69405 грн., придбання паливо - мастильних матеріалів для шкільних автобусів – 2136470 грн., запчастин, оливи, акумуляторів, шин для шкільних автобусів – 219786 грн., технічне обслуговування газових мереж – 70730 грн., повірка лічильників- 24334 грн., технічне обслуговування газового обладнання - 24473 грн. страхування та діагностика шкільних автобусів - 53066 грн., ремонт автотранспорту – 58930 грн., техогляд та перезарядка вогнегасників – 13207 грн., вимір опору ізоляції - 27200 грн., виготовлення документів про освіту – 57624 грн., оплату послуг зв’язку, інтернет - 91474 грн., придбання матеріалів для облаштування інтернету в Ізяславському ліцеї №2 - 8000 грн.
Придбано холодильники в Білівську гімназію – 15999 грн. та Ізяславську ПШ №7 -16000 грн., погашено кредиторську заборгованість, що утворилась на 01.01.2024 року в сумі 30704 грн. за придбання кухонних витяжок в Михлянський ліцей, Радошівський ліцей, Ізяславський ліцей №1 імені Мирослава Поповича.
За рахунок інших джерел власних надходжень отримано підручники в загальноосвітні заклади на суму 1028 253 грн. та книги на поповнення бібліотечного фонду в Ізяславський ліцей №2 – 663 грн.
На умовах співфінансування з місцевого бюджету ( в сумі 1800 000 грн.) отримано шкільний автобус в Михнівський ліцей вартістю 3349 950 грн.
По КПКВК 0611031 « Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» проведено видатки на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників в сумі 53 750193 грн., за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету, що становить 93,5% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 0611070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» проведено видатки на утримання Будинку творчості дітей та юнацтва в сумі 2512763 грн., при плані звітного періоду – 3204690 грн. (78,4 %). На оплату праці з нарахуваннями направлено 2251316 грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 230348 грн., що становить 81,9 % до призначень звітного періоду.
Проведено видатки на оплату послуг зв’язку, інтернет -5000 грн., медичний огляд працівників – 1800 грн., вимір опору ізоляції - 2100 грн., придбання фарби для ремонту - 3425 грн., світильників – 3246 грн., придбання канцтоварів та журналів для гурткової роботи – 6700 грн.
По КПКВК 0611141 « Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» проведено видатки в сумі 2950 424 грн. на утримання служби фінансово-господарського обслуговування закладів освіти. На оплату праці з нарахуваннями направлено 2680 555 грн., що в загальному обсязі видатків становить 90,8 %, оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 111981 грн.
На придбання паливо - мастильних матеріалів використано 54800 грн., запчастин -12095 грн., оплату послуг зв’язку, інтернет – 6350 грн., послуг технічного огляду та страхування автомобілів - 3778 грн., програмне забезпечення – 3300 грн., послуги охорони- 32400 грн., проведення першої реєстрації автомобіля для підвезення продуктів харчування в заклади освіти – 24323 грн.
КПКВК 0611142 « Інші програми та заходи у сфері освіти», на виплату одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким у 2024 році виповнилось 18 років використано 7240 грн.
(виплачено допомогу для 4 дітей).
На утримання інклюзивно-ресурсного центру використано кошти в сумі 1013193 грн., що становить 64,4 % до призначень звітного періоду.
За рахунок коштів субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів) використано 908919 грн.( КПКВК 0611152), коштів місцевого бюджету (КПКВК 0611151) - 104274 грн. На заробітну плата з нарахуваннями обслуговуючого персоналу з місцевого бюджету спрямовано 49562 грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 46177 грн.
На забезпечення діяльності центру професійного розвитку педагогічних працівників (КПКВК 0611160) направлено кошти в сумі 727813 грн., що становить до призначень звітного періоду 91,2%. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями складають 725880 грн.
По КПКВК 0611200, проведено видатки за рахунок коштів субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 21152 грн., на оплату праці з нарахуваннями за проведення корекційно-розвиткових занять, що становить 23,8% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 0611210 «Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду» проведено видатки загального фонду в сумі 12405 грн. на оплату праці з нарахуваннями за проведення корекційно-розвиткових занять для осіб з особливими освітніми потребами.
Видатки спеціального фонду на утримання установ освіти проведені в сумі 8 422 807 грн., що становить до уточнених кошторисних призначень 49,9 %.
По КПКВК 0611291 « Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)» проведено видатки в сумі 123171 грн. на закупівлю мультимедійного обладнання в заклади загальної середньої освіти.
По КПКВК 0611292 «Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)» використано кошти субвенції в сумі 1108 537 грн. на закупівлю мультимедійного обладнання в заклади загальної середньої освіти.
Видатки на фізичну культуру і спорт проведено в обсязі 2806133 грн., що становить 70,4 % до призначень звітного періоду .
По КПКВК 0615031 проведено видатки на утримання дитячо-юнацької спортивної школи в обсязі 2764555 грн., що становить 70,5% до уточнених призначень.
На оплату праці з нарахуваннями використано 2303470 грн., або 83,3 % загального обсягу видатків, заборгованість відсутня.
Проведено оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг в загальній сумі 413907 грн., що становить до призначень звітного періоду 37,8%.
Видатки спеціального фонду ДЮСШ проведені в сумі 6656 грн., що становить до уточнених річних призначень 9,5%.
КПКВК 0615049 «Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» проведено видатки в сумі 41578 грн. на оплату послуг координатора ( фахівця) з проведення заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» ( кошти субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки-локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету).
КВК 08 Відділ соціального захисту населення
В звітному періоді по головному розпоряднику коштів місцевого бюджету - відділу соціального захисту населення, проведено видатки загального фонду в сумі 7829 972 грн., що становить 82,0 % до призначень звітного періоду.
На фінансування Програми «Турбота» спрямовано :
- на надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку - 21245 грн., що становить до призначень звітного періоду 85,7%;
- компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 495834 грн., що становить до призначень звітного періоду 82,6 % ;
- компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті - 25799 грн., що становить до призначень звітного періоду 97,0 % ;
- компенсацію фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги - 477096 грн., що становить до призначень звітного періоду 74,0%.
- КПКВК 0813140 «Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)» проведено видатки на фінансування Програми соціальної підтримки ветеранів війни, членів сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, членів сімей загиблих (померлих) Захисників та Захисниць України на 2024 – 2026 роки )в сумі 94700 грн. ( придбання путівок в санаторій «Лісова пісня» для 7 дітей, батьки яких загинули при захисті України від російського вторгнення -88200 грн., проїзд до місця відпочинку та в зворотному напрямку -6500 грн. ).
По КПКВК 0813241 « Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» проводиться фінансування Центру надання соціальних послуг та комунального закладу « Відродження» с. Білогородка.
Видатки загального фонду на утримання цих закладів проведені в сумі 5075614 грн., що становить до призначень звітного періоду 82,1 % та до річних призначень 60,2 %.
На утримання Центру надання соціальних послуг спрямовано обсяг бюджетних коштів в сумі 4 099 809 грн., що становить до призначень звітного періоду 87,5 %.
На заробітну плату з нарахуваннями працівників Центру використано кошти в сумі 4 017 219 грн., їх питома вага в загальному обсязі видатків становить 98,0 %.
Видатки на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 54 462 грн., що становить до призначень звітного періоду 49,4 % та 29,4 % до річних призначень, заборгованість відсутня.
За рахунок надходжень коштів, отриманих як плата за надання послуг Центром, проведено видатки спеціального фонду в сумі 22448 грн., з них проведено оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 1299 грн., придбано бензокосу - 4497 грн., принтер – 14170 грн.
Видатки на утримання комунального закладу «Відродження» с. Білогородка по загальному фонду проведено в сумі 975805 грн., що становить до призначень звітного періоду 65,3 %.
На оплату праці з нарахуваннями направлено по загальному фонду 352439 грн., що в загальних видатках складає 36,1 %, харчування підопічних – 342000 грн., придбання медикаментів - 23600 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 192176 грн.
За рахунок коштів спецфонду, отриманих як плата за послуги, проведено видатки в сумі 1331977 грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями працівників закладу – 1305741 грн., продукти харчування - 23994 грн.
Проведено видатки по КПКВК 0813242 « Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» в сумі 904000 грн., з них: виплата матеріальної допомоги громадянам зі складним матеріальним становищем ( 87 осіб) відповідно до Програма надання матеріальної допомоги жителям Ізяславської міської територіальної громади на 2024 – 2026 роки в сумі 600000 грн, виплата допомог на поховання окремих категорій громадян - 56000 грн., грошова допомога на поховання осіб, які загинули (померли) внаслідок збройної агресії російської федерації -108000 грн. ( Програма «Турбота»), виплата одноразової адресної грошової допомоги до Дня матері, Дня батька матерям/батькам (одному з батьків) загиблих (померлих) військовослужбовців- 92000 грн. ( допомога виплачена для 40 матерів та 6 батьків загиблих Героїв), одноразова матеріальна допомога учасникам бойових дій, Захисникам і Захисницям України, які отримали поранення, контузію, травму, каліцтво в бойових діях при захисті України- 48000 грн. ( 8 чол.) (Програма соціальної підтримки ветеранів війни, членів сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, членів сімей загиблих (померлих) Захисників та Захисниць України на 2024 – 2026 роки ).
По КПКВК 0810160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 735684 грн., що становить 92,9 % до затверджених призначень звітного періоду. На оплату праці з нарахуваннями працівників відділу соціального захисту населення спрямовано 705684 грн., оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг - 9583 грн.
Видатки спеціального фонду в сумі 41897 грн. проведені за рахунок коштів отриманих за іншими джерелами власних надходжень (безоплатно передані з Ізяславської міської ради основні засоби та необоротні активи).
КВК 10 Сектор культури та туризму
В звітному періоді по головному розпоряднику коштів місцевого бюджету - сектору культури та туризму , проведено видатки загального фонду в сумі 13292537 грн., що становить 94,4% до призначень звітного періоду.
По КПКВК 1010160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 293956 грн., що становить 68,4 % до затверджених призначень звітного періоду. На оплату праці з нарахуваннями працівників сектору культури та туризму спрямовано 290313 грн., що становить в загальних видатках 98,7%.
По КПКВК 1011080 проведено видатки на утримання Ізяславської мистецької школи в обсязі 4 997 385 грн., що становить до призначень звітного періоду 96,2 %.
На оплату праці з нарахуваннями працівників використано 4478 264 грн., що становить 89,6 % в загальному обсязі видатків.
Спрямовано на оплату комунальних послуг та енергоносіїв 486 025 грн., або 86,2% до призначень звітного періоду та 53,1% до річних призначень.
По спеціальному фонду, за рахунок коштів отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами проведені видатки в сумі 85646 грн., з них: на заробітну плату з нарахуваннями працівникам школи мистецтв - 25029 грн., оплату водопостачання – 270 грн., оплату електроенергії – 308 грн., придбано сценічні костюми - 45000 грн., принтер -14100 грн.
По КПКВК 4000 « Культура і мистецтво» проведено видатки на утримання закладів культури в обсязі 8 001 196 грн., тобто 94,6 % до призначень звітного періоду.
На оплату праці з нарахуваннями цих закладів направлено 7237869 грн., або 90,4 % загальних видатків на культуру.
Проведено проплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в загальній сумі 466830 грн., що становить 65,9 % до призначень звітного періоду та 43,0 % до річних призначень.
На утримання комунальних закладів спрямовано: Ізяславського центру культурних послуг – 7322447 грн., централізованої бухгалтерії сектору культури та туризму – 585114 грн.
По КПКВК 1014082 « Інші заходи в галузі культури і мистецтва» проведено видатки на виконання Програми відзначення державних, регіональних, місцевих та професійних свят, ювілейних, пам'ятних та знаменних дат, заохочення за заслуги перед Україною, Ізяславською міською територіальною громадою, здійснення представницьких та інших заходів на 2021-2025 роки в сумі 93635 грн. ( придбано прапори -18400 грн., банери-2110грн., канцелярські товари -5000 грн., матеріали для облаштування Алеї пам’яті захисників України- 68125 грн.).
Видатки спеціального фонду по головному розпоряднику проведені в сумі 530004 грн., що становить до уточнених кошторисних призначень 54,4%.
КВК 37 Фінансове управління
В звітному періоді по КПКВК 3710160 « Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, територіальних громадах» проведено видатки в сумі 3 312 569 грн., що становить 82,4% до затверджених призначень звітного періоду.
Видатки спеціального фонду в сумі 20084 грн. проведені за рахунок коштів отриманих за іншими джерелами власних надходжень (безоплатно передані з Ізяславської міської ради основні засоби та необоротні активи).
За рахунок коштів місцевого бюджету придбано комутатор TP-Link на суму 9600 грн. для забезпечення роботи комп’ютерної мережі та два комп’ютери на суму 48396 грн.
КПКВК 3718710 «Резервний фонд». На 2024 рік рішенням сорок дев’ятої сесії Ізяславської міської ради від 22 грудня 2023 року № 23 «Про бюджет Ізяславської міської територіальної громади на 2024 рік» затверджено обсяг резервного фонду міського бюджету в сумі 500 098 грн. В звітному періоді кошти резервного фонду не використовувались.
КПКВК 3719770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» проведено видатки спеціального фонду в сумі 1800 000 грн., кошти направлено як іншу субвенцію обласному бюджету на придбання, шляхом централізованої закупівлі, шкільного автобуса на умовах співфінансування з місцевого бюджету.
Видаткова частина спеціального фонду міського бюджету виконана в сумі 17 539 962 грн., що становить 50,5% до уточнених кошторисних призначень.
Начальник фінансового управління Сергій ЖУРАВЕЛЬ
